О внесении изменений в Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году

Распоряжение Минфина МО от 20.10.2014 N 22РВ-54

Cтр. 1

1. Внести в Порядок составления и ведения кассового плана исполнения бюджета Московской области в текущем финансовом году, утвержденный распоряжением Министерства финансов Московской области от 13.11.2013 N 63 (далее — Порядок), следующие изменения:

1.1. В разделе 1 "Общие положения":

1.1.1. Пункт 1.2 после слов "кассовый план на текущий финансовый год с помесячной детализацией" дополнить словами ", кассовый план на текущий месяц.".

1.1.2. Пункт 1.4 изложить в следующей редакции:

"1.4. Составление и ведение кассового плана осуществляется Управлением исполнения бюджета в соответствии с разделом 6 настоящего Порядка на основании:

показателей для кассового плана по доходам бюджета Московской области, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 3 настоящего Порядка;

показателей для кассового плана по расходам бюджета Московской области, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 4 настоящего Порядка;

показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 5 настоящего Порядка;

показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области при установлении предельного объема денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Московской области, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 5.1 настоящего Порядка;

показателей для кассового плана на текущий месяц, составляемых в порядке, предусмотренном разделом 5.2 настоящего Порядка;

иных показателей в соответствии с законодательством.".

1.1.3. В пункте 1.5 цифры "3-5" заменить цифрами "3-5.2".

1.2. В разделе 2 "Показатели кассового плана":

1.2.1. В абзаце третьем пункта 2.3 слова "от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" исключить.

1.2.2. Пункт 2.5 изложить в следующей редакции:

"2.5. В кассовом плане устанавливается предельный объем денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Московской области, в том числе:

размещение средств на банковских депозитах и их возврат в соответствии со статьей 236 Бюджетного кодекса Российской Федерации;

привлечение и возврат средств государственных бюджетных и автономных учреждений, учредителем которых является Московская область и лицевые счета которым открыты в Министерстве финансов Московской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Московской области.".

1.3. В разделе 3 "Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по доходам бюджета Московской области":

1.3.1. В абзаце третьем пункта 3.1 слова "кассовых поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" заменить словами "безвозмездных поступлений".

1.3.2. В пункте 3.2:

абзац третий изложить в следующей редакции:

"Главные администраторы доходов бюджета Московской области по безвозмездным поступлениям (далее — главные администраторы безвозмездных поступлений), структурные подразделения Министерства финансов Московской области, наделенные функциями администратора по безвозмездным поступлениям, в соответствии с Порядком осуществления Министерством финансов Московской области бюджетных полномочий администратора доходов бюджета Московской области, утвержденным Министерством финансов Московской области (далее — структурные подразделения), представляют в Управление исполнения бюджета прогноз кассовых поступлений на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года.";

дополнить абзацем следующего содержания:

"В состав безвозмездных поступлений включаются:

безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации;

безвозмездные поступления от государственных (муниципальных) организаций;

безвозмездные поступления от негосударственных организаций;

прочие безвозмездные поступления;

доходы бюджетов бюджетной системы Российской Федерации от возврата бюджетами бюджетной системы Российской Федерации остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет;

возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов прошлых лет, имеющих целевое назначение.".

1.3.3. В пункте 3.3:

абзац второй исключить;

в абзаце третьем цифру "25" заменить цифрой "15".

1.3.4. В пункте 3.7 слова "от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации" исключить, после слов "с отражением причин указанного отклонения" дополнить словами "по форме согласно приложению N 5 к настоящему Порядку", цифру "28" заменить цифрой "10".

1.4. В разделе 4 "Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по расходам бюджета Московской области":

1.4.1. В пункте 4.3:

абзац второй исключить;

в абзаце третьем слово "представляется" заменить словом "представляются", цифру "25" заменить цифрой "15".

1.4.2. Пункт 4.7 после слов "с отражением причин указанного отклонения" дополнить словами "по форме согласно приложению N 6 к настоящему Порядку", цифру "28" заменить цифрой "10".

1.5. В разделе 5 "Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области":

1.5.1. В пункте 5.4:

абзац второй исключить;

в абзаце третьем цифру "25" заменить цифрой "15".

1.5.2. Пункт 5.7 после слов "с отражением причин указанного отклонения" дополнить словами "по форме согласно приложению N 7 к настоящему Порядку", цифру "28" заменить цифрой "10".

1.6. Дополнить Порядок разделом 5.1 следующего содержания:

"5.1. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области при установлении предельного объема денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Московской области.

5.1.1. Показатели для кассового плана по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области при установлении предельного объема денежных средств, используемых на осуществление операций по управлению остатками средств на едином счете бюджета Московской области, формируются на основании прогноза привлечения остатков средств государственных бюджетных и автономных учреждений Московской области со счета Министерства финансов Московской области, открытого в учреждении Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации на балансовом счете N 40601 "Счета организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Финансовые организации" для отражения операций со средствами государственных бюджетных и автономных учреждений Московской области, в бюджет Московской области, а также их возврата на указанный счет (далее — прогноз привлечения и возврата средств учреждений).

5.1.2. В целях составления прогноза привлечения и возврата средств учреждений, для включения в кассовый план, главные распорядители, осуществляющие функции и полномочия учредителя государственных бюджетных и автономных учреждений Московской области (далее — учреждения) формируют прогноз поступлений и выплат учреждений в соответствии с Плановыми показателями по поступлениям и выплатам учреждений, утвержденными в плане финансово-хозяйственной деятельности учреждения (далее — прогноз поступлений и выплат учреждений), с помесячной детализацией и представляют их в Управление исполнения бюджета по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку не позднее 20 декабря отчетного финансового года.

При уточнении сведений о помесячном распределении прогноза поступлений и выплат учреждений главные распорядители, осуществляющие функции и полномочия учредителя учреждений, формируют изменения в прогноз поступлений и выплат учреждений с помесячной детализацией и представляют их в Управление исполнения бюджета по форме согласно приложению N 8 к настоящему Порядку не позднее 15 числа текущего месяца.

Управление исполнения бюджета на основании сведений о помесячном распределении прогноза поступлений и выплат учреждений, представленных главными распорядителями, осуществляющими функции и полномочия учредителя учреждений, формирует прогноз (изменения в прогноз) привлечения и возврата средств учреждений, для включения в кассовый план в сроки, установленные разделом 6 настоящего Порядка.

5.1.3. Главные распорядители, осуществляющие функции и полномочия учредителя учреждений, несут ответственность за несвоевременность и недостоверность представляемых в Управление исполнения бюджета данных для составления и ведения кассового плана.".

1.7. Дополнить Порядок разделом 5.2 следующего содержания:

"5.2. Порядок составления, уточнения и представления показателей для кассового плана на текущий месяц.

5.2.1. Кассовый план на текущий месяц составляется на основе сведений, указанных в разделе 2 "Показатели кассового плана" настоящего Порядка, по форме согласно приложению N 9 к настоящему Порядку.

5.2.2. В целях составления и ведения кассового плана на текущий месяц:

Управление анализа и прогнозирования доходов, структурные подразделения, главные администраторы безвозмездных поступлений представляют в Управление исполнения бюджета не позднее 25 числа месяца предшествующего месяцу прогнозирования прогноз (изменения в прогноз) кассовых поступлений в бюджет Московской области на текущий месяц по форме согласно приложению N 10 к настоящему Порядку;

главные распорядители представляют в Управление исполнения бюджета не позднее 25 числа месяца предшествующего месяцу прогнозирования прогноз (изменения в прогноз) кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий месяц по форме согласно приложению N 11 к настоящему Порядку;

главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета представляют в Управление исполнения бюджета не позднее 25 числа месяца, предшествующего месяцу прогнозирования, прогноз (изменения в прогноз) кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на текущий месяц по форме согласно приложению N 12 к настоящему Порядку;

главные распорядители, осуществляющие функции и полномочия учредителя учреждений, не позднее 25 числа месяца, предшествующего месяцу прогнозирования, представляют прогноз (изменения в прогноз) поступлений и выплат государственных бюджетных и автономных учреждений Московской области на текущий месяц по форме согласно приложению N 13 к настоящему Порядку.

5.2.3. Показатели кассового плана на текущий месяц должны соответствовать показателям кассового плана на текущий финансовый год по текущему месяцу с учетом внесенных в него изменений в ходе ведения кассового плана.

5.2.4. Управление анализа и прогнозирования доходов, структурные подразделения, главные администраторы безвозмездных поступлений, главные распорядители, главные администраторы источников финансирования дефицита бюджета, главные распорядители, осуществляющие функции и полномочия учредителя учреждений несут ответственность за несвоевременность и недостоверность представляемых в Управление исполнения бюджета данных для составления и ведения кассового плана на текущий месяц.".

1.8. В разделе 6 "Порядок составления, уточнения и утверждения кассового плана исполнения бюджета Московской области":

1.8.1. В пункте 6.2:

в абзаце первом слово "первому" исключить;

в абзаце втором слово "первым" исключить;

дополнить абзацем следующего содержания:

"После утверждения кассового плана Управление исполнения бюджета формирует выписки из кассового плана по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 14 к настоящему Порядку и доводит в течение одного рабочего дня до главных распорядителей.".

1.8.2. Пункт 6.3 после слов "дефицита бюджета Московской области" дополнить словами ", изменений в прогноз привлечения и возврата средств учреждений".

1.8.3. В пункте 6.4:

в абзаце первом слово "первому" исключить;

в абзаце втором слово "первым" исключить;

дополнить абзацем следующего содержания:

"После утверждения уточненного кассового плана Управление исполнения бюджета формирует уточненные выписки из кассового плана по расходам бюджета Московской области на текущий финансовый год с помесячной детализацией по форме согласно приложению N 14 к настоящему Порядку и доводит в течение одного рабочего дня до главных распорядителей.".

1.8.4. Дополнить пунктами 6.5 и 6.6 следующего содержания:

"6.5. На основании сведений, указанных в пункте 5.2.2 раздела 5 настоящего Порядка, Управление исполнения бюджета не позднее 28 числа месяца, предшествующего месяцу прогнозирования, формирует прогноз кассового плана на текущий месяц по форме согласно приложению N 9 к настоящему Порядку и направляет его на согласование заместителю министра финансов Московской области, координирующему и контролирующему деятельность Управления исполнения бюджета.

6.6. При прогнозируемых суммах временно свободных средств бюджета Московской области Управление исполнения бюджета направляет структурному подразделению Министерства финансов Московской области, ответственному за размещение средств бюджета Московской области на банковских депозитах, информацию о прогнозируемых суммах временно свободных средств бюджета Московской области.".

1.9. Приложения N 1, 2, 4 к Порядку изложить в новой редакции согласно приложениям N 1-3 к настоящему распоряжению.

1.10. Дополнить Порядок приложениями N 5-14 согласно приложениям N 4-13 к настоящему распоряжению.

2. Управлению исполнения бюджета Министерства финансов Московской области направить копию настоящего распоряжения в трехдневный срок после его подписания в Главное управление по информационной политике Московской области для официального опубликования (размещения) настоящего распоряжения в газете "Ежедневные новости. Подмосковье" и на Интернет-портале Правительства Московской области.

3. Управлению кадров и организационной работы Министерства финансов Московской области:

направить копию настоящего распоряжения в семидневный срок после его принятия в Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Московской области для включения в федеральный регистр нормативных правовых актов субъектов Российской Федерации и в Прокуратуру Московской области;

направить в Управление Министерства юстиции Российской Федерации по Московской области копию газеты "Ежедневные новости. Подмосковье", в которой опубликовано настоящее распоряжение, в семидневный срок со дня ее выхода в свет.

Министр финансов Московской области А.О. Котяков

Приложение N 1 к распоряжению Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54

"Приложение N 1 к Порядку

Прогноз (изменения в прогноз) кассовых поступлений в бюджет Московской области на 20__ год

Наименование главного администратора доходов бюджетаМосковской области ______________________Документ-основание ______________________

(руб.)

┌─────────────────────────────┬──────────────┬────────┬──────┬───────┬────┬──────┬───┬────┬────┬──────┬────────┬───────┬──────┬───────┐│Наименование показателей │Код главного │План │январь│февраль│март│апрель│май│июнь│июль│август│сентябрь│октябрь│ноябрь│декабрь││ │администратора│(бюджет)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │доходов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │Московской │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Налоговые и неналоговые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││доходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Безвозмездные поступления, в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││соответствии с Законом о │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджете Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: кассовые │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ поступления из федерального│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Операции по доходам от │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││возврата (по возврату) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджетами бюджетной системы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││РФ межбюджетных трансфертов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││прошлых лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: за счет средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└─────────────────────────────┴──────────────┴────────┴──────┴───────┴────┴──────┴───┴────┴────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────┘Руководитель ____________ ___________________________________ (подпись) (расшифровка подписи)Исполнительтел.".

Приложение N 2 к распоряжению Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54

"Приложение N 2 к Порядку

Прогноз (изменения в прогноз) кассовых выплат из бюджета Московской области на 20__ год

Наименование главного распорядителясредств бюджета Московской области _______________________________________Документ-основание _______________________________________

(руб.)

┌─────────────────────────┬──────────────┬────────┬──────┬───────┬────┬──────┬───┬────┬────┬──────┬────────┬───────┬──────┬───────┐│Наименование показателей │Код главного │План │январь│февраль│март│апрель│май│июнь│июль│август│сентябрь│октябрь│ноябрь│декабрь││ │распорядителя │(бюджет)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │Московской │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │области/код │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │вида расходов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Кассовые выплаты, всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ за счет средств бюджета│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ за счет средств, │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││поступивших от других │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджетов бюджетной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││системы Российской │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├─────────────────────────┼──────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ за счет средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└─────────────────────────┴──────────────┴────────┴──────┴───────┴────┴──────┴───┴────┴────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────┘Руководитель ____________ ___________________________________ (подпись) (расшифровка подписи)Исполнительтел.".

Приложение N 3 к распоряжению Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54

"Приложение N 4 к Порядку

УТВЕРЖДАЮ Министр финансов Московской области ____________________ "___" __________ 201__ г.

КАССОВЫЙ ПЛАН ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 20__ ГОД

┌──────────────────────────────┬────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐│Наименование │План │В том числе: ││ │(бюджет)├──────┬───────┬────┬──────┬───┬────┬────┬──────┬────────┬───────┬──────┬───────┤│ │ │январь│февраль│март│апрель│май│июнь│июль│август│сентябрь│октябрь│ноябрь│декабрь│├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Остаток на едином счете │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджета Московской области на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││начало месяца │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ - ВСЕГО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, в │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││соответствии с Законом о │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджете Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ кассовые поступления из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Операции по доходам от │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││возврата (по возврату) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджетами бюджетной системы РФ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││межбюджетных трансфертов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││прошлых лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ кассовые поступления из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ПОСТУПЛЕНИЯ ПО ИСТОЧНИКАМ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│(за исключением кассовых │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││поступлений за счет получения │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││кредитов от кредитных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││организаций бюджетами │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││субъектов Российской Федерации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││в валюте Российской Федерации)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ - ВСЕГО │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Главный распорядитель, всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ за счет средств бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ за счет средств, поступивших│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││от других бюджетов бюджетной │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││системы Российской Федерации │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ за счет средств федерального│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Главный распорядитель │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│... │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ВЫПЛАТЫ ПО ИСТОЧНИКАМ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│УПРАВЛЕНИЕ ОСТАТКАМИ СРЕДСТВ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││НА ЕДИНОМ СЧЕТЕ БЮДЖЕТА │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ Размещение средств бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Московской области на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ банковских депозитах │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ Возврат средств бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Московской области из │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ банковских депозитов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ Привлечение остатков средств│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ государственных бюджетных и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ автономных учреждений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ Возврат остатков средств │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ государственных бюджетных и │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ автономных учреждений │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Кассовый разрыв │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ОБЛАСТИ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│ПОСТУПЛЕНИЯ ПО ИСТОЧНИКАМ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ ЗА │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││СЧЕТ ПОЛУЧЕНИЯ КРЕДИТОВ ОТ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││БЮДЖЕТАМИ СУБЪЕКТОВ РОССИЙСКОЙ│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ФЕДЕРАЦИИ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ФЕДЕРАЦИИ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────┼───────┼────┼──────┼───┼────┼────┼──────┼────────┼───────┼──────┼───────┤│Остаток на едином счете │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджета Московской области на │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││конец месяца │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└──────────────────────────────┴────────┴──────┴───────┴────┴──────┴───┴────┴────┴──────┴────────┴───────┴──────┴───────┘Заместитель министра финансовМосковской области _________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи)Начальник Управления исполнения бюджета _________ _____________________ (подпись) (расшифровка подписи)Исполнитель:".

Приложение N 4 к распоряжению Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54

"Приложение N 5 к Порядку

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ПРОГНОЗУ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ ПО ДОХОДАМ БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 20__ ГОД

на "__" __________ 20___ г.

Главный администратор доходов бюджета Московской области _________________Единица измерения: тыс. руб.┌───────────────────────────────┬───────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┬────────────┐│Наименование показателя │Январь - __________ 20__ г. │в том числе за ___________ 20__ г. │Причины ││ │(месяц, предшествующий текущему месяцу) │(месяц, предшествующий текущему месяцу) │отклонения ││ ├──────────┬──────────┬────────────┬────────────┼──────────┬──────────┬────────────┬───────────┤кассового ││ │прогноз │кассовое │отклонение │процент │прогноз │кассовое │отклонение │процент │исполнения ││ │доходов │исполнение│кассового │кассового │доходов │исполнение│кассового │кассового │бюджета по ││ │бюджета │бюджета по│исполнения │исполнения │бюджета │бюджета по│исполнения │исполнения │доходам от ││ │Московской│доходам │бюджета по │бюджета по │Московской│доходам │бюджета по │бюджета по │прогноза ││ │области* │ │доходам от │доходам к │области* │ │доходам от │доходам к │доходов ││ │ │ │прогноза │прогнозу │ │ │прогноза │прогнозу │бюджета ││ │ │ │доходов │доходов │ │ │доходов │доходов │Московской ││ │ │ │бюджета │бюджета │ │ │бюджета │бюджета │области ││ │ │ │Московской │Московской │ │ │Московской │Московской │(более 15% в││ │ │ │области (гр.│области (гр.│ │ │области (гр.│области │меньшую или ││ │ │ │3 - гр. 2) │3 / гр. 2 x │ │ │7 - гр. 6) │(гр. 7 / │большую ││ │ │ │ │100) │ │ │ │гр. 6 x │стороны) ││ │ │ │ │ │ │ │ │100) │ │├───────────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │├───────────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┤│КАССОВЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ, всего: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├───────────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┤│Налоговые и неналоговые доходы │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├───────────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┤│Безвозмездные поступления, в │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││соответствии с Законом о │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджете Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├───────────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┤│ из них: кассовые поступления │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ из федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├───────────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┤│Операции по доходам от возврата│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││(по возврату) бюджетами │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││бюджетной системы РФ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││межбюджетных трансфертов │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││прошлых лет │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├───────────────────────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼────────────┼──────────┼──────────┼────────────┼───────────┼────────────┤│ из них: кассовые поступления │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ из федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└───────────────────────────────┴──────────┴──────────┴────────────┴────────────┴──────────┴──────────┴────────────┴───────────┴────────────┘

*Показатели заполняются в соответствии с Прогнозом кассовых поступлений по доходам бюджета Московской области на текущий финансовый год (приложение N 1) по состоянию на соответствующую дату.

Руководитель _____________________________ _______________________(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)Исполнитель _____________________________________ _______________ (должность) (фамилия, инициалы) (телефон)"___" _________ 20___ г.".

Приложение N 5 к распоряжению Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54

"Приложение N 6 к Порядку

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ПРОГНОЗУ КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ИЗ БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 20__ ГОД

на "__" ____________ 20__ г.

Главный распорядитель средств бюджета Московской области __________________Единица измерения: тыс. руб.┌──────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────────────┬───────────────┐│Наименование показателя │с 1 января по "___" __________ 20___ г.* │в том числе за _____________ 20___ г.** │Причины ││ ├────────┬──────────┬────────────┬─────────────┼─────────┬──────────┬────────────┬────────────┤отклонения ││ │прогноз │кассовое │отклонение │процент │прогноз │кассовое │отклонение │процент │кассового ││ │кассовых│исполнение│кассового │кассового │кассовых │исполнение│кассового │кассового │исполнения ││ │выплат │бюджета по│исполнения │исполнения │выплат по│бюджета по│исполнения │исполнения │бюджета по ││ │по │расходам │бюджета по │бюджета по │расходам │расходам │бюджета по │бюджета по │расходам от ││ │расходам│ │расходам от │расходам к │*** │ │расходам от │расходам к │прогноза ││ │*** │ │прогноза │прогнозу │ │ │прогноза │прогнозу │кассовых выплат││ │ │ │кассовых │кассовых │ │ │кассовых │кассовых │по расходам ││ │ │ │выплат по │выплат по │ │ │выплат по │выплат по │(более 15% в ││ │ │ │расходам │расходам (гр.│ │ │расходам │расходам │меньшую или ││ │ │ │(гр. 3 - гр.│4 / гр. 3 x │ │ │(гр. 7 - гр.│(гр. 8 / гр.│большую ││ │ │ │2) │100) │ │ │6) │7 x 100) │стороны) │├──────────────────────────────┼────────┼──────────┼────────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼────────────┼────────────┼───────────────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │ 9 │ 10 │├──────────────────────────────┼────────┼──────────┼────────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼────────────┼────────────┼───────────────┤│ КАССОВЫЕ ВЫПЛАТЫ, всего │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────────┼────────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼────────────┼────────────┼───────────────┤│в том числе: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────────┼────────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼────────────┼────────────┼───────────────┤│ за счет средств бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Московской области │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────────┼────────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼────────────┼────────────┼───────────────┤│ за счет средств, поступивших│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ от других бюджетов бюджетной│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ системы Российской Федерации│ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────────┼────────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼────────────┼────────────┼───────────────┤│ из них: │ │ │ │ │ │ │ │ │ │├──────────────────────────────┼────────┼──────────┼────────────┼─────────────┼─────────┼──────────┼────────────┼────────────┼───────────────┤│ за счет средств, поступивших│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ из федерального бюджета │ │ │ │ │ │ │ │ │ │└──────────────────────────────┴────────┴──────────┴────────────┴─────────────┴─────────┴──────────┴────────────┴────────────┴───────────────┘

*При формировании Пояснительной записки на по состоянию на первое число текущего месяца указывается последний календарный день месяца, предшествующего текущему месяцу.

**При формировании Пояснительной записки на по состоянию на первое число текущего месяца указывается месяц, предшествующий текущему месяцу.

***Показатели заполняются в соответствии с Прогнозом кассовых выплат из бюджета Московской области на текущий финансовый год (приложение N 2) по состоянию на соответствующую дату.

Руководитель _____________________________ _______________________(уполномоченное лицо) (должность) (подпись) (расшифровка подписи)Исполнитель _____________________________________ _______________ (должность) (фамилия, инициалы) (телефон)"___" _________ 20___ г.".

Приложение N 6 к распоряжению Министерства финансов Московской области от 20 октября 2014 г. N 22РВ-54

"Приложение N 7 к Порядку

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА К ПРОГНОЗУ КАССОВЫХ ПОСТУПЛЕНИЙ И КАССОВЫХ ВЫПЛАТ ПО ИСТОЧНИКАМ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ НА 20__ ГОД

 на "___" ____ 20__ г.Главный администратор источников финансирования дефицитабюджета Московской области __________________Единица измерения: тыс. руб.

Наименование показателя	Код бюджетной классификации по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области	с 1 января по "___" ____ 20__ г.*				в том числе за ______ 20__ г.**				Причины отклонения кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области от прогноза поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (более 15% в меньшую или большую стороны)
Наименование показателя		прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета***	кассовое исполнение бюджета Московской области по источникам финансирования дефицита бюджета	отклонение кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета от прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 4 — гр. 3)	процент кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета к прогнозу кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 4 / гр. 3 x 100)	прогноз кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета***	кассовое исполнение бюджета Московской области по источникам финансирования дефицита бюджета	отклонение кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета от прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 8 — гр. 7)	процент кассового исполнения бюджета по источникам финансирования дефицита бюджета к прогнозу кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета (гр. 8 / гр. 7 x 100)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Кассовые поступления по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области всего	X
в том числе

Кассовые выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области всего	X
в том числе:

*При формировании Пояснительной записки по состоянию на первое число текущего месяца указывается последний календарный день месяца, предшествующего текущему месяцу.

**При формировании Пояснительной записки по состоянию на первое число текущего месяца указывается месяц, предшествующий текущему месяцу.

***Показатели заполняются в соответствии с Прогнозом кассовых поступлений и кассовых выплат по источникам финансирования дефицита бюджета Московской области на 20__ год (приложение N 3) по состоянию на соответствующую дату.

Руководитель _______________________________ _____________________

Страницы документа:

Распоряжение Минфина МО от 20.10.2014 N 22РВ-54

Добавить комментарий Отменить ответ