Без рубрики
Об утверждении Порядка осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контроля в сфере закупок
Постановление главы городского округа Котельники МО от 02.09.2014 N 834-ПГ
В целях осуществления полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере закупок, руководствуясь статьей 99 Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" постановляю:
1. Утвердить Порядок осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере закупок (далее — Порядок) согласно приложению к настоящему постановлению.
2. Считать утратившими силу пункты 2, 4 постановления главы городского округа Котельники Московской области от 19.05.2014 N 399-ПГ "Об утверждении Порядка осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципального финансовому контролю в сфере бюджетных правоотношений и Порядка осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области контроля за соблюдением Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" как органа внутреннего муниципального финансового контроля".
3. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания, за исключением отдельных положений Порядка, для которых Федеральным законом от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" предусмотрены иные сроки вступления в силу.
3.1. Положения пункта 1.2.1 Порядка вступают в силу с 1 января 2016 года.
3.2. Положения пункта 1.2.2 Порядка вступают в силу с 1 января 2015 года.
4. Данное постановление разместить на официальном сайте городского округа Котельники Московской области и опубликовать в газете "Котельники сегодня".
5. Контроль за выполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации городского округа Котельники Московской области Польникову И.В.
Глава городского округа А.Ю. Седзеневский
Приложение к постановлению главы городского округа Котельники Московской области от 2 сентября 2014 г. N 834-ПГ
ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ОТДЕЛОМ ВНУТРЕННЕГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ФИНАНСОВОГО КОНТРОЛЯ АДМИНИСТРАЦИИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА КОТЕЛЬНИКИ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ ПОЛНОМОЧИЙ ПО ВНУТРЕННЕМУ МУНИЦИПАЛЬНОМУ ФИНАНСОВОМУ КОНТРОЛЮ В СФЕРЕ ЗАКУПОК
I. Общие положения
1.1. Настоящий Порядок определяет осуществление отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области контроля за соблюдением Федерального закона от 05.04.2013 N 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (далее — Федеральный закон о контрактной системе) как органом внутреннего муниципального финансового контроля.
При осуществлении контроля в соответствии с настоящим Порядком отдел внутреннего муниципального финансового контроля руководствуется Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом о контрактной системе, Положением об отделе внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области, утвержденным распоряжением главы городского округа Котельники Московской области от 25.12.2013 N 442-РГ, и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, Московской области и муниципальными правовыми актами городского округа Котельники Московской области, регулирующими правоотношения в сфере внутреннего муниципального контроля.
1.2. Отдел внутреннего муниципального финансового контроля осуществляет контроль в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд городского округа Котельники Московской области (далее — городской округ Котельники), предусмотренный положениями части 8 статьи 99 Федерального закона о контрактной системе в отношении:
1.2.1. Соблюдения требований к обоснованию закупок, предусмотренных статьей 18 Федерального закона о контрактной системе, при формировании планов закупок и обоснованности закупок.
1.2.2. Соблюдения правил нормирования в сфере закупок, предусмотренных статьей 19 Федерального закона о контрактной системе.
1.2.3. Обоснования начальной (максимальной) цены контракта, цены контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), включенной в план-график.
1.2.4. Применения заказчиком мер ответственности и совершения иных действий в случае нарушения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) условий контракта.
1.2.5. Соответствия поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги условиям контракта.
1.2.6. Своевременности, полноты и достоверности отражения в документах учета поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги.
1.2.7. Соответствия использования поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги целям осуществления закупки.
1.3. Перечень объектов контроля, в отношении которых осуществляется контроль в сфере закупок, установлен Бюджетным кодексом Российской Федерации и Федеральным законом о контрактной системе.
1.4. Контроль в сфере закупок осуществляется путем проведения плановых и внеплановых проверок (далее — контрольные мероприятия). Решение о проведении контрольного мероприятия принимается главой городского округа Котельники Московской области и оформляется распоряжением главы городского округа Котельники Московской области (далее — распоряжение о проведении проверки).
Проверки подразделяются на выездные и камеральные, а также встречные проверки, проводимые в рамках выездных и (или) камеральных проверок.
Встречная проверка назначается и проводится в порядке, установленном для выездных и камеральных проверок соответственно. Срок проведения встречных проверок не может превышать двадцать рабочих дней.
1.5. Плановые проверки осуществляются на основании Плана контрольных мероприятий отдела внутреннего муниципального финансового контроля по осуществлению контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для муниципальных нужд городского округа Котельники (далее — План проверок).
1.6. Внеплановые проверки осуществляются по следующим основаниям:
— получение обращения участника закупки либо осуществляющих общественный контроль общественного объединения или объединения юридических лиц с жалобой на действия (бездействие) заказчика, уполномоченного органа, уполномоченного учреждения, специализированной организации или комиссии по осуществлению закупок, ее членов, должностных лиц контрактной службы, контрактного управляющего;
— поступление информации о нарушении законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок;
— истечение срока исполнения ранее выданного предписания.
1.7. Сотрудники отдела внутреннего муниципального финансового контроля в рамках установленной компетенции имеют право:
1.7.1. Запрашивать и получать на основании мотивированного запроса в письменной форме документы, материалы и информацию, объяснения в письменной форме, в том числе в форме электронного документа, необходимые для проведения контрольного мероприятия.
1.7.2. При осуществлении выездных проверок беспрепятственно по предъявлении служебных удостоверений и копии распоряжения о проведении проверки посещать помещения и территории, которые занимает объект контроля, требовать предъявления поставленных товаров, результатов выполненных работ, оказанных услуг, проводить осмотр, наблюдение, пересчет, контрольные обмеры и прочие контрольные процедуры.
1.7.3. Проводить экспертизы, необходимые при проведении контрольных мероприятий, и (или) привлекать независимых экспертов для проведения таких экспертиз.
1.7.4. Выдавать предписания об устранении нарушений законодательства Российской Федерации и иных нормативных актов о контрактной системе в сфере закупок, товаров, работ и услуг (далее — предписание).
Образец оформления предписания приведен в приложении N 5 к настоящему Порядку.
1.8. По результатам контрольных мероприятий администрация городского округа Котельники Московской области вправе обращаться в суд, арбитражный суд с исками о признании осуществленных закупок недействительными в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации.
1.9. Сотрудники отдела внутреннего муниципального финансового контроля обязаны:
1.9.1. Своевременно и в полной мере исполнять предоставленные в соответствии с законодательством Российской Федерации полномочия по предупреждению, выявлению и пресечению нарушений Федерального закона о контрактной системе.
1.9.2. Соблюдать требования нормативных правовых актов в установленной сфере деятельности.
1.9.3. Проводить контрольные мероприятия в соответствии с распоряжением о проведении проверки.
1.9.4. Уведомлять объект контроля о проведении плановой проверки не позднее чем за три рабочих дня до дня начала проверки.
Образец оформления уведомления о проведении плановой проверки приведен в приложении N 1 к настоящему Порядку.
1.9.5. Посещать территории и помещения объекта контроля в целях проведения контрольного мероприятия только во время исполнения служебных обязанностей с соблюдением установленного срока проведения контрольного мероприятия.
1.9.6. Знакомить руководителя или уполномоченное должностное лицо объекта контроля (далее — представитель объекта контроля) с копией распоряжения о проведении проверки, о приостановлении, возобновлении и продлении срока проведения контрольного мероприятия, об изменении состава проверочной группы, а также с результатами проведенного контрольного мероприятия.
1.10. Сотрудники отдела внутреннего муниципального финансового контроля несут ответственность за качество проводимых контрольных мероприятий, достоверность информации и выводов, содержащихся в актах, проводимых контрольных мероприятиях, их соответствие законодательству Российской Федерации.
1.11. Во время проведения контрольных мероприятий руководитель объекта контроля, иные должностные лица или уполномоченные представители объекта контроля обязаны:
1.11.1. Не препятствовать проведению контрольного мероприятия, в том числе обеспечивать право беспрепятственного доступа членов проверочной группы на территорию, в помещения с учетом требований законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны.
1.11.2. По письменному запросу представлять в установленные в запросе сроки информацию, документы, материалы, необходимые для проведения контрольного мероприятия.
При этом срок представления информации, документов и материалов, установленный в запросе, составляет не менее трех рабочих дней и исчисляется с даты получения запроса.
По требованию должностных лиц объекта контроля передача запрашиваемых информации, документов и материалов осуществляется на основании акта приема-передачи документов и сведений.
Документы, материалы и информация, необходимые для проведения контрольных мероприятий, представляются в подлиннике и копиях, заверенных объектом контроля в установленном порядке.
Образец оформления запроса о представлении документов и информации приведен в приложении N 3 к настоящему Порядку.
1.11.3. Обеспечивать необходимые условия для работы проверочной группы, в том числе предоставлять отдельные помещения для работы, оргтехнику, средства связи (за исключением мобильной связи) и иные необходимые для проведения выездной проверки средства и оборудование.
1.12. Руководитель объекта контроля, иные должностные лица или уполномоченные представители объекта контроля, необоснованно препятствующие проведению контрольного мероприятия, уклоняющиеся от его проведения и (или) представления необходимой для осуществления контрольного мероприятия информации, а также не исполняющие в установленный срок предписания, несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации.
1.13. В рамках одного контрольного мероприятия могут быть реализованы полномочия отдела внутреннего муниципального финансового контроля по осуществлению контроля в сфере бюджетных правоотношений и контроля за соблюдением законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг.
1.14. При выявлении в результате проведения контрольного мероприятия факта совершения действия (бездействия), содержащего признаки состава преступления, администрация городского округа Котельники передает в правоохранительные органы информацию о таком факте и (или) документы, подтверждающие такой факт, в течение трех рабочих дней с даты выявления такого факта.
II. Требования к планированию контроля в сфере закупок
2.1. Отдел внутреннего муниципального финансового контроля составляет План проверок. План проверок формируется на год и утверждается главой городского округа Котельники Московской области.
2.2. Утверждение Плана проверок на следующий год осуществляется не позднее 20 декабря текущего года. Внесение изменений в План проверок допускается не позднее чем за месяц до начала проведения проверки, в отношении которой вносятся такие изменения.
2.3. При формировании Плана проверок учитываются следующие критерии отбора субъектов контроля:
2.3.1. Существенность и значимость направлений и объемов бюджетных расходов, осуществляемых объектами контроля, в отношении которых предполагается проведение проверки.
2.3.2. Период, прошедший с момента проведения проверки, и результаты проведения предыдущих проверок в отношении соответствующего объекта контроля.
2.3.3. Информация о наличии признаков нарушений, поступившая от граждан, юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, органов местного самоуправления городского округа Котельники, полученная из средств массовой информации о фактах нарушения Федерального закона о контрактной системе, а также по результатам анализа данных единой информационной системы в сфере закупок.
2.3.4. Основные показатели эффективности состояния закупок объекта контроля, сформированные на основании сведений, содержащихся в единой информационной системе в сфере закупок, а также региональной информационной системе в сфере закупок.
2.4. Формирование Плана проверок осуществляется также с учетом информации о контрольных мероприятиях, планируемых отделом внутреннего муниципального финансового контроля в рамках осуществления иных полномочий, а также планируемых (проводимых) контрольных мероприятиях иными органами, уполномоченными на осуществление контроля в сфере закупок.
2.5. Периодичность проведения плановых проверок по одному и тому же предмету проверки в отношении одного объекта контроля не может превышать одного раза в год.
2.6. В Плане проверок указываются: объект контроля, вид проверки, предмет проверки, проверяемый период, срок проведения проверки.
III. Требования к проведению контрольных мероприятий в сфере закупок
3.1. Контрольные мероприятия в сфере закупок осуществляются на основании распоряжения о проведении проверки, в котором указываются:
— наименование объекта контроля;
— предмет и основание проведения контрольного мероприятия;
— вид проверки (плановая или внеплановая);
— форма проверки (камеральная или выездная);
— проверяемый период;
— состав проверочной группы;
— срок проведения проверки;
— перечень основных вопросов и целей, отраженных в программе контрольного мероприятия (приложение к распоряжению).
Образец оформления распоряжения о проведении проверки приведен в приложении N 2 к настоящему Порядку.
3.2. Программа контрольного мероприятия (далее — программа) подготавливается в соответствии с распоряжением о проведении контрольного мероприятия и подписывается руководителем проверочной (ревизионной) группы.
В программе указывается:
— наименование контрольного мероприятия;
— основание для проведения контрольного мероприятия;
— объект контрольного мероприятия;
— цели контрольного мероприятия;
— проверяемый период;
— срок представление акта на рассмотрение главе городского округа Котельники Московской области.
Образец оформления программы приведен в приложении N 6 к настоящему Порядку.
3.3. Решение о приостановлении, продлении срока проведения контрольного мероприятия, изменении проверяемого периода или состава проверочной группы принимается главой городского округа Котельники Московской области на основании мотивированного обращения начальника отдела внутреннего муниципального финансового контроля в соответствии с настоящим Порядком и оформляется распоряжением главы городского округа Котельники Московской области.
На время приостановления контрольного мероприятия течение его срока прерывается.
3.4. Решение о возобновлении контрольного мероприятия принимается после устранения причин приостановления проведения контрольного мероприятия в соответствии с настоящим Порядком и оформляется распоряжением главы городского округа Котельники Московской области.
3.5. Подготовка к проведению контрольного мероприятия начинается со сбора достаточного объема достоверной информации (документов, материалов и сведений, относящихся к предмету контрольного мероприятия), соответствующей предмету, целям, задачам и основным вопросам, подлежащим проверке.
3.6. Запросы о представлении документов, материалов и информации, предусмотренные настоящим Порядком, акты проверок, представления и предписания, уведомления о нарушении бюджетных мер принуждения вручаются представителю объекта контроля либо направляются заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении или иным способом, свидетельствующим о дате его получения адресатом, в том числе с применением автоматизированных информационных систем.
Документы и информация, необходимые для проведения проверки, представляются в подлиннике или представляются их копии, заверенные объектами контроля в установленном порядке.
3.7. Проведение камеральной проверки.
3.7.1. Камеральная проверка проводится по месту нахождения отдела внутреннего муниципального финансового контроля и состоит в исследовании информации, документов и материалов, представленных по запросам.
3.7.2. Срок проведения камеральной проверки составляет тридцать рабочих дней. Распоряжением о проведении проверки может быть установлен срок проведения камеральной проверки менее тридцати дней.
3.7.3. При проведении камеральной проверки в срок ее проведения не засчитываются периоды времени с даты отправки запроса до даты представления документов и материалов объектом контроля.
3.7.4. На основании мотивированного обращения руководителя проверочной группы глава городского округа Котельники Московской области может продлить срок проведения камеральной проверки на срок не более тридцати рабочих дней.
3.8. Проведение выездной проверки.
3.8.1. Выездная проверка проводится по месту нахождения объекта контроля.
3.8.2. Срок проведения выездной проверки составляет тридцать рабочих дней. Распоряжением о проведении проверки может быть установлен срок проведения выездной проверки менее тридцати дней.
3.8.3. Глава городского округа Котельники Московской области может продлить срок проведения выездной проверки на основании мотивированного обращения руководителя проверочной группы на срок не более тридцати рабочих дней.
При этом срок проведения выездной проверки продлевается не более одного раза, за исключением случая несоблюдения объектом контроля требований пункта 1.11 настоящего Порядка. В последнем случае срок проведения выездной проверки не может составлять более шести месяцев.
3.8.4. В ходе выездных проверок проводятся контрольные действия по документальному и фактическому изучению деятельности объекта контроля. Контрольные действия по документальному изучению проводятся по финансовым, бухгалтерским, отчетным документам, документам о планировании и осуществлении закупок и иным документам объекта контроля, а также путем анализа и оценки полученной из них информации с учетом информации по письменным объяснениям, справкам и сведениям должностных, материально ответственных и иных лиц объекта контроля. Контрольные действия по фактическому изучению проводятся путем осмотра, инвентаризации, наблюдения, пересчета, экспертизы, контрольных обмеров.
3.8.5. Выездная проверка может быть приостановлена в соответствии с распоряжением главы городского округа Котельники Московской области на основании мотивированного обращения руководителя проверочной группы:
3.8.5.1. При отсутствии или неудовлетворительном состоянии у объекта контроля документов учета поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги на период восстановления объектом контроля таких документов учета, необходимых для проведения выездной проверки.
3.8.5.2. В случае непредставления объектом контроля документов и информации или представления неполного комплекта истребуемых документов и информации и (или) при воспрепятствовании проведению выездной проверки или уклонении от проверки.
3.8.6. В срок не позднее трех рабочих дней со дня принятия решения о приостановлении выездной проверки в адрес руководителя объекта контроля направляется копия распоряжения главы городского округа Котельники Московской области о приостановлении проверки и о причинах ее приостановления.
3.8.7. После устранения причин приостановления проверки проверочная группа возобновляет проведение выездной проверки в сроки, устанавливаемые соответствующим распоряжением главы городского округа Котельники Московской области.
3.9. Результаты контрольных мероприятий отражаются в акте, который оформляется в течение семи рабочих дней после завершения контрольного мероприятия и подписывается руководителем проверочной группы.
Образец оформления акта по результатам проверки приведен в приложении N 4 к настоящему Порядку.
К акту выездной проверки прилагаются документы, полученные в результате контрольных действий, результаты экспертиз, исследований, фото-, видео- и аудиоматериалы (при наличии).
Все документы, оформляемые в рамках контрольных мероприятий, приобщаются к материалам проверки, учитываются и хранятся в установленном порядке.
3.10. Копия акта проводимых контрольных мероприятий в течение трех рабочих дней со дня его подписания вручается (направляется) представителю объекта контроля в соответствии с настоящим Порядком.
3.11. Объекты контроля вправе представить письменные возражения на акт, оформленный по результатам контрольного мероприятия, в течение пяти рабочих дней со дня получения акта. Письменные возражения объекта контроля по акту приобщаются к материалам проверки.
IV. Реализация результатов проведения контрольных мероприятий
4.1. По результатам рассмотрения акта и иных материалов контрольного мероприятия при наличии соответствующих оснований главой городского округа Котельники Московской области в срок не более тридцати рабочих дней с момента направления (вручения) акта объекту контроля принимается решение о выдаче объекту контроля предписания об устранении выявленных нарушений Федерального закона о контрактной системе.
При этом в рамках осуществления контроля, предусмотренного пунктами 1.2.1-1.2.3 настоящего Порядка, указанные предписания выдаются до начала закупки. Нарушения подлежат устранению в срок, установленный в предписании.
Образец оформления предписания по результатам проверки приведен в приложении N 5 к настоящему Порядку.
4.2. Предписание вручается (направляется) представителю объекта контроля в течение пяти рабочих дней со дня его оформления.
4.3. Срок для исполнения объектом контроля предписания устанавливается в зависимости от результатов контрольного мероприятия и содержания требований, указанных в предписании, но не может быть более тридцати календарных дней со дня получения предписания.
4.4. Отмена предписания осуществляется в судебном порядке.
4.5. Отдел внутреннего муниципального финансового контроля осуществляет контроль за исполнением объектами контроля выданных предписаний. В случае неисполнения выданного предписания к не исполнившему такое предписание лицу принимаются меры ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации.
4.6. Объект контроля, в отношении которого выдано предписание, не позднее дня, следующего за днем окончания срока для исполнения предписания, письменно сообщает главе городского округа Котельники Московской области о результатах его исполнения.
При этом копия письма с информацией о результатах исполнения вышеуказанного предписания, а также документы, подтверждающие его исполнение, направляются в отдел внутреннего муниципального финансового контроля в срок, предусмотренный абзацем первым настоящего пункта.
4.7. Информация о результатах проверок размещается в единой информационной системе в сфере закупок в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
V. Требования к составлению и представлению отчетности о результатах контрольных мероприятий, об их результатах и выданных предписаниях
5.1. В целях определения полноты и своевременности выполнения Плана проверок за отчетный календарный год, эффективности контрольной деятельности, а также выработке предложений по результатам контрольной деятельности отделом внутреннего муниципального финансового контроля ежегодно составляется отчет о результатах контрольных мероприятий.
В отчете отражаются данные о результатах проведения контрольных мероприятий, которые группируются по темам контрольных мероприятий, проверенным объектам контроля и проверяемым периодам.
К результатам проведения контрольных мероприятий, подлежащим обязательному раскрытию в отчете, относятся (если иное не установлено нормативными правовыми актами):
а) начисленные штрафы в количественном и денежном выражении по видам нарушений;
б) количество материалов, направленных в правоохранительные органы, и сумма предполагаемого ущерба по видам нарушений;
в) количество предписаний и их исполнение в количественном и (или) денежном выражении, в том числе объем восстановленных (возмещенных) средств по предписаниям;
г) количество направленных и исполненных (неисполненных) уведомлений о применении бюджетных мер принуждения;
д) объем проверенных средств местного бюджета.
5.2. Отчет о результатах контрольных мероприятий отдела внутреннего муниципального финансового контроля составляется на основе результатов проведенных плановых и внеплановых проверок с приложением пояснительной записки и представляется главе городского округа Котельники Московской области не позднее 1 февраля года, следующего за отчетным.
5.3. Информация о проведении контрольных мероприятий, об их результатах и выданных предписаниях размещается на официальном сайте городского округа Котельники Московской области, а также в единой информационной системе в сфере закупок в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Начальник отдела внутреннего муниципального финансового контроля Матыцина О.В.
Приложение N 1 к Порядку осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальном финансовому контролю в сфере закупок, утвержденному постановлением главы городского округа Котельники Московской области от 2 сентября 2014 г. N 834-ПГ
Форма
от ______________ N ____________ Должность, инициалы и________________________________ фамилия руководителя объекта контроля Уважаемый(ая) _________________________________! (имя, отчество) Администрация уведомляет, что в соответствии с пунктом ________ Планаконтрольных мероприятий отдела внутреннего муниципального финансовогоконтроля на 20______ год и на основании распоряжения о проведении проверкиот ____________ N ________ с ___________ по ________________в _________________________________________________________________________ (наименование объекта контроля)будет проводиться проверка ___________________________________________________________________________________________________________________________ (вид и форма, предмет проверки в соответствии с планом проверки отдела внутреннего муниципального финансового контроля) В соответствии с пунктом 1.11 Порядка осуществления отделом внутреннегомуниципального контроля администрации городского округа КотельникиМосковской области полномочий по внутреннему муниципальному финансовомуконтролю в сфере закупок, утвержденного постановлением главы городскогоокруга Котельники Московской области от ______ N ___________, прошуобеспечить необходимые условия для работы сотрудников отдела внутреннегомуниципального финансового контроля. Приложение: Копия распоряжения главы городского округа КотельникиМосковской области о проведении проверки на _____ л. в 1 экз.Глава городского округа (личная подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение N 2 к Порядку осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальном финансовому контролю в сфере закупок, утвержденному постановлением главы городского округа Котельники Московской области от 2 сентября 2014 г. N 834-ПГ
Форма
РАСПОРЯЖЕНИЕ _________ N ______ г. Котельники О проведении проверки в ______________________________________________ (наименование объекта контроля) В соответствии с пунктом ________ Плана проверок отдела внутреннегомуниципального финансового контроля на 20__ год, утвержденного главойгородского округа Котельники Московской области и в целях осуществленияконтроля в сфере закупок:1. Провести проверку _____________________________________________________________________________________________________________________ (вид, форма, предмет проверки в соответствии с планом проверок отдела внутреннего муниципального финансового контроля)2. Установить проверяемый период проверки с "___" _______________ 20____года по "____" _____________ 20___ год.3. Установить срок проведения проверки с "___" __________ 20__ года по"____" _____________ 20___ года.4. Назначить проверочную группу в составе сотрудников отдела внутреннегомуниципального финансового контроля:- _________________________________________________________________________- _________________________________________________________________________ (должность, фамилия, имя отчество сотрудника отдела внутреннего муниципального финансового контроля)5. Назначить руководителем проверочной группы___________________________________________________________________________ (должность, фамилия, имя отчество сотрудника отдела внутреннего муниципального финансового контроля)6. Осуществить контрольное мероприятие согласно программе контрольногомероприятия (приложение к настоящему распоряжению).7. Контроль за исполнением настоящего распоряжения оставляю за собой.Глава городского округа (личная подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение N 3 к Порядку осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальном финансовому контролю в сфере закупок, утвержденному постановлением главы городского округа Котельники Московской области от 2 сентября 2014 г. N 834-ПГ
Форма
от _________ N ___________ Должность, инициалы и___________________________ фамилия руководителя объекта контроля Уважаемый(ая) ____________________________________! (имя, отчество) На основании распоряжения о проведении проверки от ______ 20____N _________ в _____________________________________________________________ (наименование объекта контроля)будет проводиться проверка _____________________________________________________________________________________________________________________ (вид, форма, предмет проверки в соответствии с планом проверок отдела внутреннего муниципального финансового контроля) В соответствии с пунктом 1.11 Порядка осуществления отделомвнутреннего муниципального финансового контроля администрации городскогоокруга Котельники Московской области полномочий по внутреннемумуниципальному финансовому контролю в сфере закупок, утвержденногопостановлением главы городского округа Котельники Московской области от______ N _________, прошу в срок до "_____" ____________ 20______ годапредставить следующие документы и материалы (или информацию):1. ________________________________________________________________________2. ________________________________________________________________________ (указываются наименования конкретных документов или формулируются вопросы, по которым необходимо представить соответствующую информацию)Глава городского округа (личная подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение N 4 к Порядку осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере закупок, утвержденному постановлением главы городского округа Котельники Московской области от 2 сентября 2014 г. N 834-ПГ
Форма
АКТ по результатам проверки "________________________________" (наименование проверки) на объекте контроля ____________________________________ (наименование объекта контроля)1. Основания для проведения проверки:- пункт ____________ Плана проверки отдела внутреннего муниципальногофинансового контроля на 20____ год, утвержденного главой городского округаКотельники Московской области;- распоряжение главы городского округа Котельники Московской областиот ________ N ________ "_________________________________________________"; (наименование распоряжения о проведении проверки)2. Проверяемый период деятельности ________________________________________3. Вопросы проверки:1) _______________________________________________________________________;2)________________________________________________________________________. (вопросы, отраженные в перечне основных вопросов проверки)4. Срок проведения контрольного мероприятия с ____________ по ____________.5. Краткая информация об объекте контроля:- ответственное должностное лицо в проверяемом периоде;- сведения об учредительных документах;- постановка на учет в налоговом органе (ОГРН, ИНН/КПП);- сведения об имеющихся лицензиях;- перечень и реквизиты всех счетов (лицевых счетов);- юридический и почтовый адрес.6. В ходе проверки установлено следующее:По вопросу 1. _____________________________________________________________1.1. ______________________________________________________________________1.2. ______________________________________________________________________ и т.д.По вопросу 2. _____________________________________________________________2.1. ______________________________________________________________________2.2. ______________________________________________________________________ (излагаются результаты проверки по каждому вопросу)и т.д.Приложения к акту:
|
N п/п
|
Содержание
|
Кол-во листов
|
Примечание
|
|
1
|
2
|
3
|
4
|
|
1
|
|||
|
2
|
|||
|
3
|
Руководительпроверочной группы ___________________ _______________________________(должность) (личная подпись) (инициалы, фамилия)"____"_________ 20___ годаС актом ознакомлен:Руководитель объекта ___________________ _______________________________контроля (должность) (личная подпись) (инициалы, фамилия)"____"_________ 20___ года
Приложение N 5 к Порядку осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальному финансовому контролю в сфере закупок, утвержденному постановлением главы городского округа Котельники Московской области от 2 сентября 2014 г. N 834-ПГ
Форма
от _________ N _______________________________________ ПРЕДПИСАНИЕ ___________________________________ (должность, фамилия, имя, отчество руководителя объекта контроля) В соответствии с пунктом _____ Плана проверки отдела внутреннегомуниципального финансового контроля на 20____ год, утвержденного главойгородского округа Котельники Московской области, и на основаниираспоряжения главы городского округа Котельники Московской области опроведении проверки от _____________N_______в___________________________________________________________________________ (наименование объекта контроля)проведена проверка ___________________________________________________________________________________________________________________________________ (вид, форма, предмет проверки)за период деятельности с ____________ по ____________.В ходе проведения проверки выявлены следующие нарушения:1. ________________________________________________________________________2. ________________________________________________________________________ (указываются факты нарушений, конкретные статьи законов и (или) пунктов иных нормативных правовых актов, требования которых нарушены)С учетом изложенного и на основании пункта 4.1 Порядка осуществленияотделом внутреннего муниципального финансового контроля администрациигородского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннемумуниципальному финансовому контролю в сфере закупок, утвержденногопостановлением главы городского округа Котельники Московской области от___________ N _________,___________________________________________________________________________ (наименование объекта контроля)предписывается в срок до "____" ____________20____ года устранить указанныефакты нарушений. О выполнении настоящего предписания и принятых мерах необходимописьменно проинформировать главу городского округа Котельники Московскойобласти (копия в отдел внутреннего муниципального финансового контроля)"___" ________ 20___ года.Глава городского округа (личная подпись) (инициалы, фамилия)
Приложение N 6 к Порядку осуществления отделом внутреннего муниципального финансового контроля администрации городского округа Котельники Московской области полномочий по внутреннему муниципальном финансовому контролю в сфере закупок, утвержденному постановлением главы городского округа Котельники Московской области от 2 сентября 2014 г. N 834-ПГ
Форма
ПРОГРАММА проведения контрольного мероприятия"_________________________________________________________________________" (наименование контрольного мероприятия) 1. Основание для проведения контрольного мероприятия:______________________________________________________________________________________________________________________________________________________ 2. Предмет контрольного мероприятия: _____________________________________________________________________________________________________________ 3. Объект контрольного мероприятия: ______________________________________________________________________________________________________________ 4. Цели контрольного мероприятия: 4.1. Цель 1. __________________________________________________________ (формулировка цели) 4.1.1. Вопросы: __________________________________________________________________________________________________________________________________ 4.2. Цель 2. __________________________________________________________ (формулировка цели) 4.2.1. Вопросы: __________________________________________________________________________________________________________________________________ 4.2.2. Критерии оценки эффективности (в случае проведения аудитаэффективности):___________________________________________________________________________ (определяются по каждой цели контрольного мероприятия) 5. Проверяемый период: 6. Срок представления акта результатов контрольных мероприятий нарассмотрение главе городского округа Котельники Московской области."_____" _______________ 20___ года.Руководитель проверочной(ревизионной) группы (подпись) (инициалы, фамилия)