Без рубрики

Об утверждении Методических указаний по разработке и реализации государственных программ города Москвы

Приказ Департамента экономической политики и развития г. Москвы и Департамента финансов г. Москвы от 17.04.2012 N 29-ПР/61-ГП

Документ утратил силу
Cтр. 1
В соответствии с пунктом 3 постановления Правительства Москвы от 4 марта 2011 г. N 56-ПП "Об утверждении Порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ города Москвы" (в редакции постановлений Правительства Москвы от 14 марта 2012 г. N 39-ПП, от 6 апреля 2012 г. N 138-ПП) приказываем:
1. Утвердить прилагаемые Методические указания по разработке и реализации государственных программ города Москвы.
2. Признать утратившим силу приказ Департамента экономической политики и развития города Москвы и Департамента финансов города Москвы от 25 марта 2011 г. N 56-ПР/151 "Об утверждении Методических указаний по разработке и реализации государственных программ города Москвы" (в редакции приказов Департамента экономической политики и развития города Москвы и Департамента финансов города Москвы от 12 сентября 2011 г. N 125-ПР/268, от 3 октября 2011 г. N 136-ПР/283).

Министр Правительства Москвы, руководитель Департамента экономической политики и развития города Москвы М.Е. Оглоблина

Министр Правительства Москвы, руководитель Департамента финансов города Москвы В.Е. Чистова

Утверждены приказом Департамента экономической политики и развития города Москвы и Департамента финансов города Москвы от 17 апреля 2012 г. N 29-ПР/61-ГП

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ ПО РАЗРАБОТКЕ И РЕАЛИЗАЦИИ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ПРОГРАММ ГОРОДА МОСКВЫ

I. Общие положения

1. Методические указания по разработке и реализации государственных программ города Москвы (далее соответственно — Методические указания, государственные программы) определяют требования (рекомендации) к разработке проектов государственных программ и подготовке отчетов о ходе реализации и оценке эффективности государственных программ, а также порядок проведения Департаментом экономической политики и развития города Москвы мониторинга реализации государственных программ.
2. Основные понятия, используемые в Методических указаниях:
1) государственная программа — система мероприятий (взаимоувязанных по задачам, срокам осуществления и ресурсам) и инструментов политики Правительства Москвы (регулятивные и финансовые меры), обеспечивающих в рамках реализации ключевых государственных функций достижение приоритетов и целей в сфере социально-экономического развития;
2) подпрограмма государственной программы (далее — подпрограмма) — комплекс взаимоувязанных по целям, срокам и ресурсам мероприятий, выделенный исходя из масштаба и сложности задач, решаемых в рамках государственной программы;
3) сфера реализации государственной программы (подпрограммы) — сфера социально-экономического развития, на решение проблем в которой направлена соответствующая государственная программа (подпрограмма);
4) основные параметры государственной программы (подпрограммы) — цели, задачи, мероприятия, показатели (индикаторы), конечные результаты реализации государственной программы (подпрограммы), сроки их достижения, объем ресурсов в разрезе мероприятий, необходимый для достижения целей государственной программы (подпрограммы);
5) проблема социально-экономического развития — противоречие между желаемым и текущим (действительным) состоянием сферы реализации государственной программы;
6) цель — планируемый конечный результат решения проблемы социально-экономического развития посредством реализации государственной программы (подпрограммы), достижимый за период ее реализации;
7) задача — результат выполнения совокупности взаимосвязанных мероприятий или осуществления государственных функций, направленных на достижение цели (целей) реализации государственной программы (подпрограммы);
8) мероприятие — совокупность взаимосвязанных действий, направленных на решение соответствующей задачи;
9) показатель (индикатор) — количественно выраженная характеристика достижения цели или решения задачи;
10) конечный результат — характеризуемое количественными и/или качественными показателями состояние (изменение состояния) социально-экономического развития, которое отражает выгоды от реализации государственной программы (подпрограммы);
11) непосредственный результат — характеристика объема и качества реализации мероприятия, направленного на достижение конечного результата реализации государственной программы (подпрограммы);
12) участники государственной программы — ответственный исполнитель (координатор) и соисполнители государственной программы;
13) ответственный исполнитель (координатор) государственной программы — орган исполнительной власти города Москвы или государственный орган, образованный для обеспечения деятельности Мэра и Правительства Москвы, определенный ответственным в соответствии с перечнем государственных программ (далее — Перечень), утвержденным Правительством Москвы, и обладающий полномочиями, установленными Порядком разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ города Москвы (далее — Порядок), утвержденным постановлением Правительства Москвы от 4 марта 2011 г. N 56-ПП (в редакции постановлений Правительства Москвы от 14 февраля 2012 г. N 39-ПП, от 6 апреля 2012 г. N 138-ПП);
14) соисполнители государственной программы — органы исполнительной власти города Москвы, участвующие в разработке, реализации и оценке эффективности государственной программы и определенные в качестве соисполнителей государственной программы в Перечне;
15) факторы риска — вероятные явления, события, процессы, не зависящие от участников государственной программы и негативно влияющие на основные параметры государственной программы (подпрограммы);
16) мониторинг — процесс наблюдения за реализацией основных параметров государственной программы, подпрограмм, мероприятий;
17) событие (действие) — ключевое событие, отражающее этапы реализации мероприятия государственной программы (подпрограммы), и достигаемый на каждом из них наиболее значимый результат;
18) Календарный план реализации государственной программы (далее — Календарный план) — ежегодный плановый документ реализации государственной программы, который формируется один раз в полгода — за первое полугодие и за второе полугодие в течение 15 дней после момента утверждения государственной программы. Календарный план содержит перечень мероприятий (и входящих в их состав событий (действий), отражающих этапы реализации мероприятий государственной программы (подпрограммы), и достигаемый на каждом из них наиболее значимый результат) государственной программы (подпрограммы) на планируемый год с указанием сроков их выполнения (наступления), ответственных исполнителей, целевых индикаторов и показателей государственной программы (подпрограммы), бюджетных ассигнований, а также информации о расходах из других источников.
При этом ответственным исполнителем за реализацию события (действия), предусмотренного Календарным планом реализации государственной программы, может быть только один орган исполнительной власти города Москвы.
В случае если за реализацию события (действия), предусмотренного Календарным планом реализации государственной программы, ответственным исполнителем определены два и более органа исполнительной власти города Москвы, это событие (действие) следует разделить (определить) в соответствии со сферами ведения органов исполнительной власти города Москвы.
Мероприятия и входящие в их состав события (действия) необходимо отражать в территориальном разрезе административных округов города Москвы;
19) иные понятия, используемые в Методических указаниях, применяются в значениях, установленных Порядком, и в значениях, принятых в законодательстве Российской Федерации и города Москвы.
3. Основанием для разработки государственных программ является Перечень, формируемый в соответствии с Порядком. При этом направления реализации и состав соисполнителей государственной программы могут уточняться в процессе подготовки проекта и корректировки государственной программы с учетом необходимости реализации тех или иных мероприятий для достижения целей государственной программы.
4. Ответственный исполнитель (координатор) государственной программы обеспечивает разработку проекта государственной программы, его согласование и внесение в установленном порядке в Правительство Москвы в соответствии с Порядком, а также координацию деятельности участников государственной программы в соответствии с Регламентом Правительства Москвы в процессе разработки и внесения проекта акта Правительства Москвы об утверждении государственной программы.
5. Разработка, утверждение, реализация, мониторинг, оценка хода реализации и оценка эффективности подпрограмм государственных программ осуществляются в рамках государственных программ в соответствии с настоящими Методическими указаниями.
6. Формирование государственных программ осуществляется исходя из принципов:
1) формирования государственных программ на основе долгосрочных целей социально-экономического развития и показателей (индикаторов) их достижения и учета положений концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации, федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации, Генерального плана города Москвы, законов города Москвы, на основании макроэкономических показателей развития города Москвы, тарифно-ценовой политики, социальной политики, налоговой политики, поручений Мэра Москвы, а также с учетом предложений органов исполнительной власти города Москвы и правовых актов города Москвы;
2) наиболее полного охвата сфер социально-экономического развития и бюджетных ассигнований бюджета города Москвы;
3) установления для государственных программ измеримых результатов их реализации (конечных и непосредственных результатов);
4) интеграции государственных регулятивных (правоустанавливающих, правоприменительных и контрольных) и финансовых (бюджетных, налоговых, тарифных, кредитных и иных) мер для достижения целей государственных программ;
5) определения органа исполнительной власти города Москвы или государственного органа, образованного для обеспечения деятельности Мэра и Правительства Москвы, ответственного за реализацию государственной программы (достижение конечных результатов);
6) наличия у участников реализации государственной программы полномочий, необходимых и достаточных для достижения целей государственной программы;
7) проведения регулярной оценки результативности и эффективности реализации государственных программ, в том числе внешней экспертизы, с привлечением независимых экспертов, оценки их вклада в решение вопросов модернизации и инновационного развития экономики с возможностью их корректировки или досрочного прекращения, а также установления ответственности должностных лиц в случае неэффективной реализации программ.
7. Ответственный исполнитель совместно с соисполнителями осуществляет корректировку государственной программы в соответствии с требованиями Порядка.
Ответственный исполнитель организует реализацию государственной программы, координирует деятельность соисполнителей государственной программы в процессе ее реализации, несет ответственность за достижение целевых индикаторов и показателей государственной программы, а также конечных результатов ее реализации.
Соисполнители участвуют в разработке и осуществляют реализацию мероприятий государственной программы, в отношении которых они являются соисполнителями, в соответствии с требованиями Порядка, принимают решения о внесении изменений в государственную программу, оформляемые путем издания приказа (совместного приказа в случае, если изменения затрагивают несколько исполнителей государственных программ), который предварительно согласован с Департаментом финансов города Москвы в целях обеспечения казначейских процедур.
8. Актуальные редакции государственных программ города Москвы, Календарного плана реализации государственной программы города Москвы и отчета по исполнению Календарного плана реализации государственной программы города Москвы ведутся в автоматизированной системе управления государственными финансами и размещаются на портале Правительства Москвы "Открытый бюджет".

II. Разработка проекта государственной программы

Требования (рекомендации) к разработке государственной программы и ее структуре

9. Государственная программа включает в себя подпрограммы и отдельные мероприятия органов исполнительной власти города Москвы.
10. Государственная программа имеет следующую структуру:
10.1. Паспорт государственной программы.
10.2. Текстовая часть государственной программы по следующим разделам (не более 40 страниц):
1) характеристика текущего состояния с указанием основных проблем соответствующей отрасли экономики и социальной сферы города Москвы, в том числе состояния рынка услуг (товаров, работ), оказываемых (осуществляемых, реализуемых) организациями различных форм собственности, включая состояние сети указанных организаций, их ресурсное обеспечение (кадровое, финансовое, материально-техническое и иное обеспечение);
2) приоритеты политики Правительства Москвы в сфере реализации государственной программы с описанием основных целей и задач, а также перечень показателей (индикаторов) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов государственной программы, сроков и этапов реализации государственной программы;
3) обобщенная характеристика подпрограмм государственной программы и отдельных мероприятий органов исполнительной власти города Москвы;
4) обобщенная характеристика мер государственного регулирования;
5) прогноз сводных показателей государственных заданий по этапам реализации государственной программы (при оказании государственными учреждениями города Москвы государственных услуг (работ) в рамках государственной программы);
6) информация об участии государственных унитарных предприятий, акционерных обществ с участием города Москвы, общественных, научных и иных организаций, а также внебюджетных фондов в реализации государственной программы;
7) анализ рисков реализации государственной программы и описание мер управления рисками реализации государственной программы;
8) методика оценки эффективности и результативности государственной программы с соответствующими системами показателей.
Наличие всех поименованных в пункте 10.2 разделов обязательно. В случае отсутствия реализуемых в рамках государственной программы (подпрограммы) разделов информация об этом указывается под заголовком раздела.
10.3. Приложение к текстовой части государственной программы по формам таблиц 1-7.
10.4. Подпрограммы государственной программы.
11. Правительством Москвы утверждается государственная программа в структуре, предусмотренной п. 9 настоящих указаний. Наличие других разделов в государственной программе не допускается. При необходимости дополнительная информация может быть представлена в пояснительных материалах к государственной программе.
12. Ответственным исполнителем может проводиться общественное обсуждение проекта государственной программы, в том числе с привлечением общественных советов, созданных при органах исполнительной власти города Москвы, научных и иных заинтересованных организаций.
13. Титульный лист к государственной программе и обосновывающим материалам должен содержать следующую информацию:
1) наименование государственной программы;
2) наименование ответственного исполнителя;
3) дата составления проекта государственной программы;
4) должность, фамилия, имя, отчество, номер телефона и электронный адрес непосредственного исполнителя.
Титульный лист подписывается заместителем Мэра Москвы в Правительстве Москвы, руководителем органа исполнительной власти города Москвы — ответственного исполнителя по государственной программе.
14. Проект государственной программы направляется на согласование на бумажных носителях и в электронном виде.
15. Состав материалов, представляемых ответственным исполнителем с проектом государственной программы, включает:
1) проект акта Правительства Москвы об утверждении государственной программы;
2) обоснование планируемых объемов ресурсов на реализацию государственной программы;
3) оценку планируемой эффективности реализации государственной программы (подпрограмм).

Требования (рекомендации) по заполнению паспорта государственной программы

16. Паспорт государственной программы разрабатывается по форме согласно приложению к Порядку.
Цели, задачи и показатели (целевые индикаторы), а также этапы и сроки реализации государственной программы указываются в соответствии с требованиями Порядка и требованиями (рекомендациями) настоящих Методических указаний.
Указывается общий объем ассигнований бюджета города Москвы на реализацию государственной программы в целом, а также бюджетные ассигнования на реализацию государственной программы по каждой подпрограмме, основным мероприятиям подпрограмм по годам реализации государственной программы. Объем бюджетных ассигнований указывается в тысячах рублей с точностью до первого знака после запятой.
Ожидаемые результаты реализации государственной программы указываются в виде характеристики основных ожидаемых (планируемых) конечных результатов (изменений, отражающих эффект, вызванный реализацией государственной программы) в сфере реализации государственной программы, сроков их достижения.

Требования (рекомендации) к содержанию государственной программы

17. В рамках характеристики текущего состояния и прогноза развития сферы реализации государственной программы предусматривается проведение анализа ее текущего (действительного) состояния, выявление основных проблем, в том числе состояния рынка услуг (товаров, работ), оказываемых (осуществляемых, реализуемых) организациями различных форм собственности, включая состояние сети указанных организаций, их ресурсное обеспечение (кадровое, финансовое, материально-техническое и иное обеспечение), прогноз развития сферы реализации государственной программы, а также анализ социальных, финансово-экономических и прочих рисков реализации государственной программы.
Анализ текущего (действительного) состояния сферы реализации государственной программы должен включать характеристику итогов реализации городской политики в этой сфере, выявление потенциала развития анализируемой сферы и существующих ограничений в сфере реализации государственной программы, сопоставление существующего состояния анализируемой сферы с состоянием аналогичной сферы у ведущих стран или городов (при возможности такого сопоставления).
Характеристика текущего состояния сферы реализации государственной программы должна содержать основные показатели уровня развития соответствующей сферы социально-экономического развития.
Прогноз развития соответствующей сферы социально-экономического развития должен определять тенденции ее развития и планируемые макроэкономические показатели по итогам реализации государственной программы.
18. Приоритеты городской политики определяются в Стратегии долгосрочного социально-экономического развития Москвы, основных направлениях деятельности Правительства Москвы на среднесрочный период, посланиях Президента Российской Федерации Федеральному Собранию Российской Федерации, долгосрочных и среднесрочных стратегиях развития отдельных отраслей, иных стратегических документах, утвержденных Президентом Российской Федерации, Правительством Российской Федерации, Правительством Москвы.
19. Цели государственной программы должны соответствовать приоритетам городской политики в сфере реализации государственной программы и отражать конечные результаты реализации государственной программы.
20. Цель должна обладать следующими свойствами:
1) специфичность (цель должна соответствовать сфере реализации государственной программы);
2) конкретность (не допускаются размытые (нечеткие) формулировки, допускающие произвольное или неоднозначное толкование);
3) измеримость (достижение цели можно проверить);
4) достижимость (цель должна быть достижима за период реализации государственной программы);
5) релевантность (соответствие формулировки цели ожидаемым конечным результатам реализации программы).
21. Формулировка цели должна быть краткой и ясной и не должна содержать специальных терминов, указаний на иные цели, задачи или результаты, которые являются следствиями достижения самой цели, а также описания путей, средств и методов достижения цели.
22. Задача государственной программы (подпрограммы) определяет конечный результат реализации совокупности взаимосвязанных мероприятий или осуществления государственных функций в рамках достижения цели (целей) реализации государственной программы (подпрограммы).
23. Сформулированные задачи должны быть необходимы и достаточны для достижения соответствующей цели.
24. При постановке целей и задач необходимо обеспечить возможность проверки и подтверждения их достижения или решения. Для этого необходимо сформировать показатели (индикаторы), характеризующие достижение целей или решение задач.
25. Информация о составе и значениях показателей (индикаторов) приводится по форме согласно таблице 1.
Целевые индикаторы и показатели государственной программы определяются в том числе в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 28 июня 2007 г. N 825 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации" и постановлением Правительства Российской Федерации от 15 апреля 2009 г. N 322 "О мерах по реализации Указа Президента Российской Федерации от 28 июня 2007 г. N 825 "Об оценке эффективности деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации".
Целевые индикаторы и показатели государственной программы должны отражать в том числе ожидаемое изменение состояния соответствующей отрасли экономики и социальной сферы города Москвы, включая изменение состояния рынка услуг (товаров, работ), оказываемых (осуществляемых, реализуемых) организациями различных форм собственности, в том числе состояния сети указанных организаций, их ресурсного обеспечения (кадрового, финансового, материально-технического и иного обеспечения).
26. Используемые показатели (индикаторы) должны соответствовать следующим требованиям (рекомендациям):
1) адекватность (показатель должен очевидным образом характеризовать прогресс в достижении цели или решении задачи и охватывать все существенные аспекты достижения цели или решения задачи подпрограммы);
2) точность (погрешности измерения не должны приводить к искаженному представлению о результатах реализации подпрограммы);
3) объективность (не допускается использование показателей, улучшение отчетных значений которых возможно при ухудшении реального положения дел; используемые показатели должны в наименьшей степени создавать стимулы для исполнителей подпрограммы, подведомственных им организаций к искажению результатов реализации подпрограммы);
4) достоверность (способ сбора и обработки исходной информации должен допускать возможность проверки точности полученных данных в процессе независимого мониторинга и оценки подпрограммы);
5) однозначность (определение показателя должно обеспечивать одинаковое понимание существа измеряемой характеристики как специалистами, так и конечными потребителями услуг, включая индивидуальных потребителей, для чего следует избегать излишне сложных показателей и показателей, не имеющих четкого, общепринятого определения и единиц измерения);
6) экономичность (получение отчетных данных должно проводиться с минимально возможными затратами; применяемые показатели должны в максимальной степени основываться на уже существующих процедурах сбора информации);
7) сопоставимость (выбор показателей следует осуществлять исходя из необходимости непрерывного накопления данных и обеспечения их сопоставимости за отдельные периоды и с показателями, используемыми для оценки прогресса в реализации сходных (смежных) подпрограмм, а также с показателями, используемыми в международной практике);
8) своевременность и регулярность (отчетные данные должны поступать со строго определенной периодичностью и с незначительным временным лагом между моментом сбора информации и сроком ее использования (для использования в целях мониторинга отчетные данные должны предоставляться не реже 1 раза в год).
27. В число используемых показателей должны включаться показатели (индикаторы), характеризующие конечные общественно значимые результаты, непосредственные результаты и уровень удовлетворенности потребителей оказываемыми исполнителями государственными услугами (работами), их объемом и качеством.
28. Показатели подпрограмм должны быть увязаны с показателями (индикаторами), характеризующими достижение целей и решение задач государственной программы. Следует привести обоснование состава и значений показателей (индикаторов) и оценку влияния внешних факторов и условий на их достижение.
29. Показатели (индикаторы) должны иметь запланированные по годам количественные значения, измеряемые или рассчитываемые по утвержденным методикам, и определяться на основе данных государственного статистического наблюдения. Единица измерения показателя выбирается из общероссийского классификатора единиц измерения (ОКЕИ).
30. Если показатель (индикатор) предусмотрен в государственном статистическом учете, то необходимо указать форму статистической отчетности, утвержденную Росстатом.
31. При описании основных ожидаемых конечных результатов реализации государственной программы необходимо дать развернутую характеристику планируемых изменений (конечных результатов) в сфере реализации государственной программы. Такая характеристика должна включать обоснование:
1) изменения состояния сферы реализации государственной программы, а также в сопряженных сферах при реализации государственной программы (положительные и отрицательные внешние эффекты в сопряженных сферах);
2) выгод от реализации государственной программы.
На основе последовательности решения задач государственной программы определяются этапы ее реализации. Для каждого из этапов необходимо определить промежуточные результаты реализации государственной программы.
32. Характеристика мероприятий, мер государственного регулирования, прогноз сводных показателей государственных заданий по этапам реализации государственной программы (при оказании государственными учреждениями города Москвы государственных услуг (работ) в рамках государственной программы), а также информация об участии государственных унитарных предприятий, акционерных обществ с участием города Москвы, общественных, научных и иных организаций, а также внебюджетных фондов в реализации государственной программы приводятся на основе интеграции соответствующих сведений по подпрограммам государственной программы, соблюдая при этом краткость изложения.
Если мероприятие одновременно необходимо для решения задач в рамках нескольких программ (подпрограмм), то оно может дублироваться. При этом объемы финансирования этого мероприятия должны быть указаны только в одной программе (подпрограмме).
33. В случае наличия мероприятий инвестиционного характера указывается поадресный перечень объектов, подлежащих проектированию, строительству (реконструкции), капитальному ремонту, либо укрупненный перечень по типам и функциональному назначению объектов.
Информация о мероприятиях подпрограмм государственной программы отражается по форме согласно таблице 2.
34. Анализ рисков реализации государственной программы и описание мер управления рисками реализации государственной программы предусматривают:
1) идентификацию факторов риска по источникам возникновения и характеру влияния на ход и результаты реализации государственной программы;
2) качественную и по возможности количественную оценку факторов рисков;
3) обоснование предложений по мерам управления рисками реализации государственной программы.
35. Методика оценки эффективности государственной программы представляет собой алгоритм оценки фактической эффективности в процессе и по итогам реализации государственной программы и должна быть основана на оценке результативности государственной программы с учетом объема ресурсов, направленных на ее реализацию, а также реализовавшихся рисков и социально-экономических эффектов, оказывающих влияние на изменение соответствующей сферы социально-экономического развития города Москвы.
36. Методика оценки эффективности государственной программы учитывает необходимость проведения оценок:
1) степени достижения целей и решения задач подпрограмм и государственной программы в целом;
2) степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств бюджета города Москвы;
3) степени реализации мероприятий (достижения ожидаемых непосредственных результатов их реализации).

Требования (рекомендации) к отражению информации о расходах бюджета города Москвы на реализацию государственной программы

37. Объем расходов на реализацию государственной программы на долгосрочную перспективу при ее формировании определяется исходя из объема расходов на мероприятия программы с учетом направления на их финансовое обеспечение всех финансовых источников и требования минимизации финансового обеспечения мероприятий программы за счет средств бюджета города Москвы. Объем финансового обеспечения государственной программы города Москвы за счет средств бюджета города Москвы одобряется решением Бюджетной комиссии Правительства Москвы.
38. Порядок ежегодной корректировки объема и структуры расходов бюджета города Москвы на реализацию государственной программы определяется Порядком составления проекта бюджета города Москвы на очередной финансовый год и плановый период, а также Порядком разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ города Москвы.
39. Информация о расходах бюджета города Москвы на реализацию государственной программы представляется с расшифровкой по главным распорядителям средств бюджета города Москвы (по ответственному исполнителю и соисполнителям государственной программы).
Расходы на реализацию государственной программы указываются в целом с распределением по подпрограммам государственной программы, мероприятиям по кодам классификации расходов бюджетов.
В качестве финансового обеспечения мероприятий подпрограмм государственной программы могут быть предусмотрены субсидии, субвенции и иные межбюджетные трансферы, предусмотренные в федеральном бюджете и бюджетах государственных внебюджетных фондов.
Объем бюджетных ассигнований города Москвы приводится в ценах соответствующих лет.
Информация о расходах бюджета города Москвы на реализацию государственной программы представляется по годам реализации государственной программы по форме согласно таблице 6.
40. Если в реализации государственной программы участвуют государственные унитарные предприятия города Москвы, акционерные общества с участием города Москвы, внебюджетные фонды, общественные, научные и иные организации, а также предполагается использование средств федерального бюджета, то в государственной программе должна содержаться прогнозная (справочная) оценка расходов бюджета города Москвы, юридических лиц на реализацию целей государственной программы и федерального бюджета, представляемая по форме согласно таблице 7.

Требования (рекомендации) к разработке подпрограммы государственной программы, включенной в государственную программу

41. Подпрограмма является неотъемлемой частью государственной программы и формируется с учетом согласованности основных параметров подпрограммы и государственной программы.
42. Подпрограмма имеет следующую структуру:
42.1. Паспорт подпрограммы.
42.2. Текстовая часть подпрограммы, которая не должна превышать по объему 10 страниц, по следующим разделам:
1) характеристика сферы реализации подпрограммы, описание основных проблем в указанной сфере и прогноз ее развития;
2) приоритеты городской политики в сфере реализации подпрограммы, цели (при необходимости), задачи и показатели (индикаторы) достижения целей и решения задач, описание основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков и контрольных этапов реализации подпрограммы;
3) характеристика мероприятий подпрограммы;
4) характеристика мер государственного регулирования;
5) прогноз сводных показателей государственных заданий по этапам реализации подпрограммы (при оказании государственными учреждениями города Москвы государственных услуг (работ) в рамках подпрограммы);
6) информация об участии государственных унитарных предприятий, акционерных обществ с участием города Москвы, общественных, научных и иных организаций, а также внебюджетных фондов в реализации подпрограммы;
7) обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы;
8) анализ рисков реализации подпрограммы и описание мер управления рисками реализации подпрограммы.
Наличие всех поименованных в пункте 42.2 разделов обязательно. В случае отсутствия реализуемых в рамках подпрограммы государственной программы разделов информация об этом указывается под заголовком раздела.

Требования (рекомендации) по заполнению паспорта подпрограммы и к содержанию подпрограммы государственной программы

43. Паспорт подпрограммы разрабатывается по форме согласно таблице 9.
Требования (рекомендации) к заполнению паспорта подпрограммы аналогичны требованиям (рекомендациям), предъявляемым к заполнению паспорта государственной программы.
44. Требования (рекомендации) к характеристике сферы реализации подпрограммы, описанию основных проблем в указанной сфере, прогнозу ее развития, описанию приоритетов городской политики в сфере реализации подпрограммы, целям (если сформулированы), задачам и показателям (индикаторам) достижения целей и решения задач, описанию основных ожидаемых конечных результатов подпрограммы, сроков и контрольных этапов реализации подпрограммы, обоснованию объема финансовых ресурсов, необходимых для реализации подпрограммы, анализу рисков реализации подпрограммы и описанию мер управления рисками реализации подпрограммы аналогичны требованиям (рекомендациям), предъявляемым к содержанию государственной программы.
45. Характеристика мероприятий подпрограммы содержит сведения о сроке, исполнителе, ожидаемом непосредственном результате их реализации, взаимосвязи с показателями подпрограммы и о последствиях нереализации мероприятий.
46. Под мерами государственного регулирования понимаются меры налогового, тарифного, кредитного и иные меры государственного регулирования. Характеристика мер государственного регулирования в сфере реализации подпрограммы (налоговые, тарифные, кредитные и иные меры государственного регулирования) включает обоснование необходимости и оценку результатов их применения (в том числе финансовую). Меры государственного регулирования приводятся по форме согласно таблицам 3, 3а, 3б.
47. Для мер правового регулирования в сфере реализации подпрограммы приводятся обоснование изменений правового регулирования в сфере реализации государственной программы (если таковые планируются), их основные положения и ожидаемые сроки принятия необходимых нормативных правовых актов с оценкой в установленном порядке их регулирующего воздействия. Меры правового регулирования приводятся по форме согласно таблице 4.
48. Если в рамках реализации подпрограммы государственными учреждениями города Москвы предусматривается оказание государственных услуг (работ), в подпрограмме должен быть приведен прогноз сводных показателей государственных заданий по этапам реализации подпрограммы. Информация о сводных значениях показателей государственных заданий отражается по форме согласно таблице 5.
Указанные показатели могут включаться в состав показателей (индикаторов) подпрограммы как показатели (индикаторы) непосредственных результатов.

III. Дополнительные и обосновывающие материалы, представляемые с государственной программой

49. Вместе с проектом государственной программы представляются обоснования бюджетных ассигнований по каждому мероприятию в соответствии с нормативной правовой базой.
50. Объем выплат из бюджета города Москвы отдельным категориям граждан (публичным нормативным обязательствам города Москвы) обосновывается с использованием формы согласно таблице 8.
51. В расходы бюджета города Москвы на реализацию государственной программы не включаются средства на содержание аппаратов органов исполнительной власти.
52. Оценка планируемой эффективности государственной программы проводится ответственным исполнителем на этапе ее разработки в составе обосновывающих материалов и основывается на оценке планируемого вклада результатов государственной программы в социально-экономическое развитие города Москвы, содержащей количественное, а при обосновании невозможности его проведения — качественное описание связи динамики значений показателей (индикаторов) реализации государственной программы с динамикой уровня развития соответствующей сферы социально-экономического развития.
53. Оценка планируемой эффективности подпрограммы производится в соответствии с п. 12 Порядка с целью обоснования предложенных способов достижения целей и решения задач государственной программы.
54. Оценка планируемой эффективности подпрограммы проводится ответственным исполнителем на этапе ее разработки и основывается на оценке планируемого вклада результатов подпрограммы в достижение целей и решение задач государственной программы, содержащей количественное, а при обосновании невозможности его проведения — качественное описание связи динамики значений показателей (индикаторов) реализации подпрограммы с динамикой значений показателей (индикаторов) реализации государственной программы.

IV. Подготовка годовых отчетов о ходе реализации и оценке эффективности государственной программы и докладов о ходе реализации государственной программы

55. Годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности государственной программы (далее — годовой отчет) формируется ответственным исполнителем с учетом информации, полученной от соисполнителей, и направляется на экспертизу в Контрольно-счетную палату Москвы до 1 марта года, следующего за отчетным.
Годовой отчет с экспертизой Контрольно-счетной палаты Москвы направляется ответственным исполнителем в Департамент экономической политики и развития города Москвы и Департамент финансов города Москвы в порядке и в сроки, установленные Порядком, на бумажных носителях и в электронном виде.
Годовой отчет о ходе реализации и оценке эффективности государственной программы с заключениями Департамента экономической политики и развития города Москвы и Департамента финансов города Москвы в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным, представляется ответственным исполнителем в Правительство Москвы.
56. Годовой отчет имеет следующую структуру:
1) конкретные результаты реализации государственной программы, достигнутые за отчетный год (таблицы 10-14);
2) результаты реализации подпрограмм государственной программы в разрезе мероприятий, выполненных или не выполненных (с указанием причин) в установленные сроки;
3) факторы, повлиявшие на ход реализации государственной программы;
4) результаты использования бюджетных ассигнований бюджета города Москвы и иных средств на реализацию мероприятий государственной программы;
5) информация о внесенных ответственным исполнителем изменениях в государственную программу;
6) предложения по дальнейшей реализации государственной программы.
57. При описании конкретных результатов реализации государственной программы, достигнутых за отчетный год, следует привести:
1) основные результаты, достигнутые в отчетном году;
2) характеристику вклада основных результатов в решение задач и достижение целей государственной программы;
3) сведения о достижении значений показателей (индикаторов) государственной программы, подпрограмм государственной программы (указываются согласно таблице 10 приложения с обоснованием отклонений по показателям (индикаторам), плановые значения по которым не достигнуты);
4) запланированные, но не достигнутые результаты с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий;
5) анализ факторов, повлиявших на ход реализации государственной программы;
6) анализ фактических и вероятных последствий влияния указанных факторов на основные параметры государственной программы.
58. Описание результатов реализации мероприятий подпрограмм, реализация которых предусмотрена в отчетном году, включает:
1) описание результатов реализации наиболее значимых мероприятий подпрограмм в отчетном году;
2) перечень нереализованных или реализованных частично мероприятий подпрограмм с указанием причин их реализации не в полном объеме;
3) анализ факторов, повлиявших на их реализацию;
4) анализ последствий нереализации мероприятий подпрограмм на реализацию государственной программы.
59. К описанию результатов реализации мероприятий подпрограмм в отчетном году прикладывается информация по форме согласно таблице 11.
60. При представлении сведений об использовании бюджетных ассигнований бюджета города Москвы и иных средств на реализацию мероприятий государственной программы в разрезе подпрограмм необходимо предоставить:
1) данные о кассовых расходах бюджета города Москвы, средств, поступивших из федерального бюджета, и фактических расходах государственных унитарных предприятий, акционерных обществ с участием города Москвы, общественных, научных и иных организаций (представляются ответственным исполнителем в составе годового отчета по формам согласно таблицам 12 и 13);
2) фактические сводные показатели государственных заданий представляются по форме согласно таблице 14.
61. В случае отклонений от плановой динамики реализации государственной программы или воздействия факторов риска, оказывающих негативное влияние на основные параметры государственной программы, в годовой отчет включаются предложения по дальнейшей реализации государственной программы и их обоснование.
62. В процессе реализации государственной программы в случаях, указанных в пункте 27 Порядка, главный распорядитель бюджетных средств — соисполнитель государственной программы принимает решение о внесении изменений в государственную программу, оформляемое путем издания приказа, который предварительно согласован с Департаментом финансов города Москвы в целях обеспечения казначейских процедур.
Приказ в течение 3 рабочих дней главным распорядителем бюджетных средств направляется ответственному исполнителю государственной программы и Департаменту экономической политики и развития города Москвы.
Ответственный исполнитель государственной программы один раз в полгода — за первое полугодие не позднее 1 сентября и за второе полугодие не позднее 1 декабря представляет на рассмотрение Правительства Москвы проект государственной программы с отражением всех изменений, внесенных в соответствии с Порядком.
63. Доклад ответственного исполнителя (координатора) о ходе реализации государственной программы (далее — Доклад) формируется в целях обеспечения Правительства Москвы и Мэра Москвы актуальной информацией о ходе реализации государственной программы и представляется в соответствии с пунктом 40 Порядка и должен иметь следующую структуру:
1) результаты реализации государственной программы, достигнутые на дату представления Доклада, и ожидаемые итоги реализации государственной программы на конец года;
2) использование бюджетных ассигнований бюджета города Москвы и иных средств на реализацию мероприятий государственной программы по состоянию на дату представления Доклада;
3) предложения по дальнейшей реализации государственной программы;
4) результаты реализации государственной программы докладываются ответственным исполнителем Правительству Москвы не менее 1 раза в год.
64. При описании результатов реализации государственной программы, достигнутых на дату представления Доклада, и ожидаемых итогов реализации государственной программы на конец текущего года следует привести:
1) описание основных результатов, достигнутых на дату представления Доклада;
2) перечень запланированных, но не достигнутых результатов с указанием причин их недостижения и последствий для достижения основных параметров государственной программы, а также с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий;
3) сведения об ожидаемых результатах и значениях показателей (индикаторов) государственной программы, подпрограмм государственной программы на конец года (указываются по форме согласно таблице 15). По показателям (индикаторам), плановые значения которых могут быть не достигнуты, приводится соответствующее обоснование.
65. В рамках представления сведений об использовании бюджетных ассигнований бюджета города Москвы и иных средств на реализацию мероприятий государственной программы в разрезе подпрограмм, реализация которых предусмотрена к дате представления Доклада, необходимо указать следующие сведения:
1) запланированные объемы бюджетных ассигнований за счет средств бюджета города Москвы и иных средств на текущий год;
2) фактические расходы на дату представления Доклада;
3) предложения по корректировке объема бюджетных ассигнований за счет средств бюджета города Москвы с обоснованием и оценкой их планируемого влияния на эффективность реализации государственной программы.
Данные об использовании средств бюджета города Москвы и иных средств на реализацию мероприятий государственной программы представляются ответственным исполнителем по форме согласно таблице 12.
66. Предложения по дальнейшей реализации государственной программы и их обоснование должны включать оценку необходимости корректировки государственной программы.
67. Титульный лист к годовому отчету и Докладу должен содержать следующую информацию:
1) наименование государственной программы;
2) наименование ответственного исполнителя;
3) отчетная дата (для годового отчета — отчетный год);
4) дата составления отчета (доклада);
5) должность, фамилия, имя, отчество, номер телефона и электронный адрес непосредственного исполнителя.
Титульный лист подписывается заместителем Мэра Москвы в Правительстве Москвы, министром Правительства Москвы, руководителем органа исполнительной власти города Москвы — ответственного исполнителя по государственной программе или его заместителем по соответствующему направлению деятельности.

V. Управление, контроль реализации и оценка эффективности государственной программы

68. Управление и контроль реализации государственной программы должны соответствовать требованиям раздела V Порядка.
Подготовку правового акта Правительства Москвы об изменении общего объема бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы осуществляет главный распорядитель бюджетных средств — соисполнитель данной программы.
Вопрос о внесении изменений в правовой акт Правительства Москвы (а также согласование проекта правового акта со всеми заинтересованными главными распорядителями бюджетных средств) в части перераспределения бюджетных ассигнований между государственными программами вносит заместитель Мэра Москвы в Правительстве Москвы, министр Правительства Москвы, руководитель органов исполнительной власти города Москвы, который инициировал данный вопрос.
69. Главный распорядитель бюджетных средств — соисполнитель государственной программы направляет на согласование в Департамент финансов города Москвы в целях обеспечения казначейских процедур с сопроводительным письмом проект приказа о внесении изменений в государственную программу города Москвы, неотъемлемой частью которого является приложение 6 "Ресурсное обеспечение реализации государственной программы за счет средств бюджета города Москвы" к приказу Департамента финансов города Москвы от 15 февраля 2012 г. N 27 "О порядке составления и ведения сводной бюджетной росписи бюджета города Москвы и порядке составления и ведения бюджетных росписей главных распорядителей средств бюджета города Москвы".
70. Приказ о внесении изменений в государственную программу согласовывается Департаментом финансов города Москвы в течение 3 рабочих дней.
71. В случае если предлагаемые изменения приводят к перераспределению бюджетных ассигнований между двумя и более государственными программами, главные распорядители подготавливают проект правового акта Правительства Москвы об изменении финансового обеспечения государственных программ.
Подготовленный проект правового акта Правительства Москвы, приводящий к изменению финансового обеспечения государственных программ, проходит согласование в установленном порядке.
При этом, сформированный проект нормативного правового акта должен быть сбалансирован по отраженным в нем изменениям.
В течение 3 рабочих дней после принятия соответствующего правового акта Правительства Москвы главный распорядитель, ответственный за формирование нормативного правового акта, принимает совместное с остальными главными распорядителями решение о внесении изменений в государственную программу, оформляемое путем издания совместного приказа.
72. Для более эффективного управления, контроля реализации и оценки эффективности государственной программы ответственный исполнитель вправе создавать временные органы управления (штабы, советы, комиссии и т.д.).
73. Мероприятия государственной программы реализуются в соответствии со сроками, установленными государственной программой. Изменение сроков и стоимости реализации мероприятий, влияющее на реализацию основных параметров государственной программы (подпрограммы), требует корректировки государственной программы (подпрограммы).
74. Для контроля хода реализации программы ответственный исполнитель в соответствии с требованиями пунктов 25, 26 Порядка формирует Календарный план на планируемый год по форме согласно таблице 16 с отражением в автоматизированной системе управления государственными финансами города Москвы.
75. Ответственный исполнитель координирует деятельность по выполнению календарного плана и представляет с отражением в автоматизированной системе управления государственными финансами города Москвы в Департамент экономической политики и развития города Москвы и Департамент финансов города Москвы квартальные (нарастающим итогом) и годовой отчеты (по форме согласно таблицам 17 и 17а) в сроки:
1) квартальный:
а) по состоянию на 1 апреля — до 15 апреля текущего года;
б) по состоянию на 1 июля — до 15 июля текущего года;
в) по состоянию на 1 октября — до 15 октября текущего года;
2) годовой по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, — до 20 февраля года, следующего за отчетным.
Корректировка Календарного плана может осуществляться ответственным исполнителем на основании предложений соисполнителей государственных программ в соответствии с требованиями пункта 26 Порядка.
76. Представление ответственным исполнителем отчетов о реализации Календарных планов ориентировано на раннее предупреждение возникновения проблем и отклонений хода реализации государственной программы от запланированного.
77. Мониторинг реализации государственных программ осуществляется Департаментом экономической политики и развития города Москвы на постоянной основе.
Объектом мониторинга являются значения показателей (индикаторов) государственной программы (подпрограмм), ход реализации мероприятий государственной программы, событий (действий), данные квартальных и годового отчетов.
78. Мониторинг реализации государственных программ проводится на основе квартальных и годового отчетов о ходе реализации Календарного плана.
79. Результаты мониторинга реализации государственных программ используются при проведении оценки их эффективности и подготовке заключений Департамента экономической политики и развития города Москвы о ходе реализации государственной программы в соответствии с пунктом 37 Порядка.
80. По результатам мониторинга реализации государственных программ Департаментом экономической политики и развития города Москвы совместно с Департаментом финансов города Москвы готовятся предложения о сокращении или перераспределении между участниками государственной программы на очередной финансовый год и плановый период бюджетных ассигнований на ее реализацию или о досрочном прекращении реализации как отдельных мероприятий государственной программы, так и государственной программы в целом.
Результаты мониторинга реализации государственной программы докладываются Правительству Москвы Департаментом экономической политики и развития города Москвы не менее 1 раза в год для принятия соответствующего решения.
81. Оценка эффективности реализации государственной программы (подпрограммы) осуществляется на основе методики оценки ее эффективности.
82. Для выявления степени достижения запланированных результатов государственной программы (подпрограммы) в отчетном году фактически достигнутые значения показателей сопоставляются с их плановыми значениями.
Для выявления степени достижения запланированного уровня затрат фактически произведенные затраты на реализацию программы (подпрограммы) в отчетном году сопоставляются с их плановыми значениями.
83. Для выявления степени исполнения плана по реализации государственной программы (подпрограммы) проводится сравнение фактических сроков реализации мероприятий плана с запланированными, а также сравнение фактически полученных результатов с ожидаемыми.
84. В случае выявления отклонений фактических результатов в отчетном году от запланированных на этот год по всем вышеуказанным направлениям рекомендуется с указанием нереализованных или реализованных не в полной мере мероприятий представлять аргументированное обоснование причин:
1) отклонения достигнутых в отчетном периоде значений показателей от плановых, а также изменений в этой связи плановых значений показателей на предстоящий период;
2) значительного недовыполнения одних показателей в сочетании с перевыполнением других или значительного перевыполнения по большинству плановых показателей в отчетном периоде;
3) возникновения экономии бюджетных ассигнований на реализацию государственной программы (подпрограммы) в отчетном году;
4) перераспределения бюджетных ассигнований между мероприятиями государственной программы (подпрограммы) в отчетном году;
5) исполнения плана по реализации государственной программы (подпрограммы) в отчетном периоде с нарушением запланированных сроков.

Приложение к Методическим указаниям

Таблица 1

СВЕДЕНИЯ О ПОКАЗАТЕЛЯХ (ИНДИКАТОРАХ) ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ, ПОДПРОГРАММ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ И ИХ ЗНАЧЕНИЯХ

┌───┬─────────────────────────┬─────────┬─────────────────────────────────────────────┐│N │Показатель (индикатор) │Ед. │Значения показателей ││п/п│(наименование) │измерения├────────┬───────┬─────────┬─────────┬────────┤│ │ │ │отчетный│текущий│очередной│первый │... ││ │ │ │год │год │год │год │ ││ │ │ │ │ │ │планового│ ││ │ │ │ │ │ │периода │ │├───┼─────────────────────────┼─────────┼────────┼───────┼─────────┼─────────┼────────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │├───┼─────────────────────────┴─────────┴────────┴───────┴─────────┴─────────┴────────┤
Страницы документа:

Добавить комментарий

Adblock
detector