Разъяснения к форме 250

Операционное управление Московского ГТУ Банка России доводит до сведения дополнительные разъяснения Департамента платежных систем и расчетов Центрального банка Российской Федерации от 07.06.2001 N 17-15/669 по составлению формы отчетности "Сведения о деятельности кредитных организаций (филиалов) в части расчетов с использованием банковских и платежных карт" (форма N 250).

Кредитная организация, осуществляющая деятельность по открытию счетов и расчетно — кассовому обслуживанию клиентов при совершении операций с использованием банковских карт, выданных этой же кредитной организацией на основании договоров, независимо:

— от статуса данной кредитной организации в платежной системе ("банк — агент", "аффилированный член" и т.д.);

— от того, кто осуществляет выпуск банковских карт (данная кредитная организация или другая организация).

При этом:

в разделе 1 формы N 250:

— головная организация, осуществляющая эмиссию банковских карт, должна отразить сведения о всех операциях по выдаче клиентам головной организации наличных денежных средств как в пунктах выдачи наличных (ПВН) и банкоматах этой кредитной организации (находящихся в собственности или лизинге либо арендованных), так и в ПВН и банкоматах других кредитных организаций, а также о сделках, совершенных клиентами головной организации в торгово — сервисной сети (независимо от того, где были осуществлены сделки);

— филиал кредитной организации, осуществляющий эмиссию банковских карт, должен отразить сведения о всех операциях по выдаче клиентам филиала наличных денежных средств как в ПВН и банкоматах этой кредитной организации (находящихся в собственности или лизинге либо арендованных), так и в ПВН и банкоматах других кредитных организаций, а также о сделках, совершенных клиентами филиала в торгово — сервисной сети (независимо от того, где были осуществлены сделки).

В подразделе 1 раздела 3 формы N 250:

— головная организация, осуществляющая эмиссию банковских карт, должна отразить сведения о всех операциях по выдаче своим клиентам и клиентам филиалов этой кредитной организации наличных денежных средств в ПВН и банкоматах этой кредитной организации (находящихся в собственности или лизинге либо арендованных);

— филиал кредитной организации, осуществляющий эмиссию банковских карт, должен отразить сведения о всех операциях по выдаче клиентам этого филиала, клиентам головной организации и/или клиентам других филиалов этой кредитной организации наличных денежных средств в ПВН и банкоматах этой кредитной организации (находящихся в собственности или лизинге либо арендованных).

Кредитная организация, осуществляющая:

— на основании заключенных договоров расчеты с предприятиями торговли (услуг) по операциям, совершенным с использованием карт;

— операции по выдаче наличных денежных средств держателям карт — клиентам других кредитных организаций в ПВН и банкоматах данной кредитной организации (находящихся в собственности или лизинге либо арендованных)

В том случае если вышеуказанную деятельность осуществляет и головная организация, и филиал кредитной организации, то представить вышеуказанную форму в территориальное учреждение Банка России должен каждый из них.

Например, филиал кредитной организации, осуществляющий эмиссию совмещенного продукта STB/Cirrus/Maestro, т.е. карт, совмещающих возможность приема в платежных системах STB Card и EUROPAY Int., заключил с 10 клиентами договоры, предусматривающие расчеты по операциям с использованием карт, и выдал каждому карту вышеуказанного продукта. В этом случае в разделе 1 филиал должен указать 10 клиентов в графе "Количество клиентов" (графа 3) и 10 карт в графе "Количество карт в использовании" (графа 4) в каждой из нижеуказанных строках:

— в строке "STB Card";

— в строке "EUROPAY Int.";

— в строке "Итого по кредитной организации (филиалу)".

В разделе 1 все сведения о количестве и объеме сделок с использованием совмещенного продукта, совершенных клиентом филиала в ПВН и банкоматах и/или торгово — сервисных точках, обслуживаемых участниками:

— платежной системы EUROPAY Int. — филиал должен отразить в строке "EUROPAY Int.";

— платежной системы STB Card — филиал должен отразить в строке "STB Card".

В разделе 3 отражаются все сведения о количестве и объеме сделок с использованием совмещенного продукта, совершенных как клиентами данной кредитной организации (филиала), так и клиентами других кредитных организаций в ПВН и банкоматах данной кредитной организации (филиала) (находящихся в собственности или лизинге либо арендованных) и/или торгово — сервисных точках, обслуживаемых участниками:

— платежной системы EUROPAY Int. — филиал должен отразить в строке "EUROPAY Int.";

— платежной системы STB Card — филиал должен отразить в строке "STB Card".

Главной особенностью кредитной банковской карты является тот факт, что исполнение обязательств по сделкам, совершенным с их использованием, осуществляется клиентом только за счет предоставленных банком — эмитентом денежных средств (кредита) в соответствии с условиями кредитного договора.

В отличие от кредитных банковских карт исполнение обязательств по сделкам, совершенным с использованием расчетных банковских карт, осуществляется клиентом за счет собственных средств, находящихся на его счете в банке — эмитенте. Банк — эмитент вправе предоставить денежные средства клиенту для завершения расчетов по указанным сделкам, если договором предусмотрено условие кредитования банком счета клиента при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств предоставления кредита в форме "овердрафт".