Без рубрики

О порядке представления отчетности по формам 1-Н (1-НФ, 1-НЗ)

Письмо ГУ Банка России по г. Москве от 26.09.1995 N 15-4-8/3710

В дополнение к Письму от 11.08.95 N 15-4-5/3167, Письму от 29.08.95 N 15-4-8/3373, Письму от 07.09.95 N 15-4-8/3474 Главное Управление Банка России по г. Москве направляет всем коммерческим банкам и филиалам коммерческих банков, уполномоченным на проведение операций с валютой и зарегистрированным в г. Москве (далее по тексту — БАНКИ и ФИЛИАЛЫ), прилагаемые Разъяснения по порядку представления отчетности по формам 1-Н (1-НФ, 1-НЗ) и соответствующие электронные данные в порядке, определенном в п. 13 Письма от 11.08.95 N 15-4-5/3167.

Заместитель начальника Главного Управления ЦБ РФ по г. Москве А.Ю. Симановский

Приложение к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве от 26 сентября 1995 г. N 15-4-5/3710

РАЗЪЯСНЕНИЯ ПО ПОРЯДКУ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ БАНКАМИ И ФИЛИАЛАМИ ОТЧЕТНОСТИ ПО ФОРМАМ 1-Н (1-НФ, 1-НЗ)

 1. В КОМПЛЕКТ ОТЧЕТНОСТИ по формам 1-Н (1-НФ, 1-НЗ), представляемых БАНКАМИ и ФИЛИАЛАМИ, входят: 1) 1 экземпляр отчетности на бумажном носителе (ПЕЧАТНАЯ ФОРМА), заверенный печатью и подписью ответственного лица БАНКА (ФИЛИАЛА); 2) ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ отчетности, представляемая БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) на НГМД (дискете) формата 3.5" или УВЕДОМЛЕНИЕ о приеме ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ по электронной почте (ЭП) ИНФОТЕЛ; 3) ОПИСЬ передаваемых документов, заверенная печатью и подписями руководства БАНКА (ФИЛИАЛА). 2. Прием КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, представляемого БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ), осуществляется только в том РКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве, который обслуживает данный БАНК (ФИЛИАЛ). БАНК (ФИЛИАЛ), обслуживаемый в ЦОУ ЦБ РФ, представляет отчетность в ГРКЦ ГУ ЦБ РФ по г. Москве. Передача КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ иным путем (через экспедицию ГУ ЦБ РФ или почтой) не допускается. 3. Прием КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ БАНКА (ФИЛИАЛА) в РКЦ ГУ ЦБ РФ осуществляется только при соответствии представляемых документов и ОПИСИ. ОПИСЬ представляется БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) в 2-х экземплярах: 1-ый экземпляр передается в РКЦ. 2-ой экземпляр заверяется штампом и подписью сотрудника РКЦ о приеме и возвращается БАНКУ (ФИЛИАЛУ). НГМД с ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИЕЙ отчетности после соответствующей проверки и обработки возвращается БАНКУ (ФИЛИАЛУ). 4. Сроки представления БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ определены Инструкцией Банка России N 28 от 24.04.95. Датой представления БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) отчетности является фактическая дата приема РКЦ ГУ ЦБ РФ КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ. 5. Уточнение БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) отчетности происходит путем составления нового КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, передаваемом в описанном выше порядке. При этом на бланке ПЕЧАТНОЙ ФОРМЫ и в соответствующей записи ОПИСИ ставится надпись "Замена". 6. Для представления ПЕЧАТНЫХ ФОРМ и ЭЛЕКТРОННЫХ КОПИЙ отчетности БАНКИ и ФИЛИАЛЫ используют только последние версии полученного ими программного обеспечения (ПО). БАНКИ и ФИЛИАЛЫ должны регулярно запрашивать РКЦ ГУ ЦБ РФ о появлении новых инструктивных материалов и новых версий ПО, относящихся к представлению отчетности по формам 1-Н (1-НФ, 1-НЗ), и получать их в установленном порядке. Каждая новая версия ПО снабжена наряду с документацией разработчика ПО электронным файлом с Рекомендациями ГУ по установке и работе поставляемой версии ПО, которые должны быть изучены БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ). 7. Перечень форм, представляемых в КОМПЛЕКТЕ ОТЧЕТНОСТИ, различен для ФИЛИАЛОВ и БАНКОВ с различной филиальной структурой: 1) ФИЛИАЛЫ представляют в РКЦ ГУ ЦБ РФ и свои головные БАНКИ только форму отчетности 1-НФ; 2) БАНКИ, не имеющие ФИЛИАЛОВ, представляют в РКЦ ГУ ЦБ РФ только форму отчетности 1-Н; 3) БАНКИ, имеющие ФИЛИАЛЫ, представляют в ГУ ЦБ РФ по г. Москве формы отчетности 1-Н и 1-НФ: 4) форма 1-НЗ представляется за свои уполномоченные зарубежные филиалы только БАНКАМИ, имеющими такие филиалы. 8. Тип используемого БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) ПО для составления ПЕЧАТНЫХ ФОРМ и ЭЛЕКТРОННЫХ КОПИЙ отчетности различен для ФИЛИАЛОВ и БАНКОВ с различной филиальной структурой: 1) ФИЛИАЛЫ используют ПО ФИЛИАЛОВ; 2) БАНКИ, не имеющие ФИЛИАЛОВ, используют ПО ФИЛИАЛОВ; 3) БАНКИ, имеющие ФИЛИАЛЫ: - используют ПО БАНКОВ, - распространяют среди своих уполномоченных филиалов ПО ФИЛИАЛОВ, - организуют прием ЭЛЕКТРОННЫХ КОПИЙ от своих уполномоченных филиалов. 9. БАНКИ и ФИЛИАЛЫ являются самостоятельными СУБЪЕКТАМИ представления отчетности и, соответственно, самостоятельно представляют КОМПЛЕКТЫ ОТЧЕТНОСТИ ГУ ЦБ РФ по г. Москве получает через сеть РКЦ КОМПЛЕКТЫ ОТЧЕТНОСТИ только от БАНКОВ и ФИЛИАЛОВ, зарегистрированных в г. Москве. Иногородние филиалы московских БАНКОВ сдают отчетность в Главные управления (Национальные банки) Банка России по месту своей регистрации в порядке, определенном соответствующими ГУ (НБ). 10. ПЕЧАТНАЯ ФОРМА состоит из 3-х составляющих частей: ЛИСТА РЕКВИЗИТОВ, ОСНОВНОГО РАЗДЕЛА формы и СПРАВКИ. ПЕЧАТНАЯ ФОРМА считается непредставленной, если она не содержит всех 3-х составляющих частей. 11. В ЛИСТЕ РЕКВИЗИТОВ в обязательном порядке отражаются требуемые реквизиты самого СУБЪЕКТА представления отчетности, т.е.: коды документа; территории по СОАТО; ОКПО; регистрационный номер; число включенных в отчет филиалов; название СУБЪЕКТА; месяц, за который сдается отчетность; телефон, фамилия, имя и отчество исполнителя. В ЛИСТЕ РЕКВИЗИТОВ ПЕЧАТНОЙ ФОРМЫ БАНКА отражаются реквизиты БАНКА, а в ЛИСТЕ РЕКВИЗИТОВ ПЕЧАТНОЙ ФОРМЫ ФИЛИАЛА отражаются реквизиты ФИЛИАЛА. 12. ОСНОВНОЙ РАЗДЕЛ формы и СПРАВКА представляются СУБЪЕКТОМ и в случае отсутствия показателей формы. Показатели ОСНОВНОГО РАЗДЕЛА и СПРАВКИ ПЕЧАТНОЙ ФОРМЫ должны быть равны соответствующим показателям ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ. 13. В ОПИСЬ включаются все документы, представляемые СУБЪЕКТОМ. В ОПИСЬ включаются только те документы, которые относятся к отчетности по формам 1-Н (1-НФ, 1-НЗ). Несоответствие ОПИСИ комплекту представляемых документов является основанием для непринятия документов или всего КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ. Каждая запись в ОПИСИ отражает полные сведения о конкретном документе. В каждой записи ОПИСИ допускается ссылка только на один документ. 14. Форма ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ, передаваемой БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) по ЭП или на НГМД, определяется нижеприведенными Правилами по формированию и представлению ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ отчетности. Электронные данные, сформированные не на основе указанных Правил, не являются ЭЛЕКТРОННЫМИ КОПИЯМИ. Фактическое непредставление ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ в составе КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ, представляемого БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ), на НГМД или по ЭП является основанием для непринятия всего КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ. 15. Непредставление БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) КОМПЛЕКТА ОТЧЕТНОСТИ в установленные сроки и в установленном порядке, а также наличие в отчетности недостоверных сведений, искажают сводный отчет ГУ ЦБ РФ, представляемый в Банк России, и являются основанием для применения к БАНКУ (ФИЛИАЛУ) санкций в соответствии с действующим законодательством. 16. Для Сбербанка РФ, Агропромбанка РФ и их ФИЛИАЛОВ определен особый порядок представления отчетности.
Правила по формированию и представлению ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ отчетности
 1. ЭЛЕКТРОННАЯ КОПИЯ формируется путем дополнительной специальной обработки ТЕЛЕКСОВ ... файлов особого вида, получаемых в режиме "создания электронных копий" при работе ПО (ФИЛИАЛОВ и БАНКОВ). 2. ТЕЛЕКСЫ представляют из себя файлы текстового типа, создаваемые в поддиректории ...\F1H_FIL\DOC (ПО ФИЛИАЛОВ) или в поддиректории ...\F1H_KB\DOC (ПО БАНКОВ). Определение принадлежности файлов указанной директории к ТЕЛЕКСАМ осуществляется по имени и расширению имени файла. Шаблон имени ТЕЛЕКСА таков:
F28t*. ???
 Имя ТЕЛЕКСА состоит от 5 до 8 знаков, расширение имени ТЕЛЕКСА состоит всегда из 3 знаков. Первые 3 знака имени ТЕЛЕКСА представляют из себя символы F28. t - (4-й знак имени ТЕЛЕКСА) - представляет из себя ТИП ТЕЛЕКСА, т.е. цифра от 1 до 7 включительно. * - остаток имени ТЕЛЕКСА, начиная с 5-ого знака, представляет из себя число, соответствующее введенному при работе с ПО регистрационному номеру БАНКА, т.е. номеру банковской лицензии. Расширение имени ТЕЛЕКСА представляет из себя 3 символа: - TXT - для БАНКА, - nXT, nnT или nnn для ФИЛИАЛА, где n, nn или nnn представляют из себя одно-, дву- или трехзначное число, соответствующее введенному при работе с ПО порядковому номеру ФИЛИАЛА.

Примеры ТЕЛЕКСОВ:
 F2814. TXT - ТЕЛЕКС 1-ого ТИПА БАНКА с рег. номером 4 F28470. TXT - ТЕЛЕКС 4-ого ТИПА БАНКА с рег. номером 70 F2853996. 1XT - ТЕЛЕКС 5-ого ТИПА ФИЛИАЛА с рег. номером 3996/1 F286998. 12T - ТЕЛЕКС 6-ого ТИПА ФИЛИАЛА с рег. номером 998/12

Примеры файлов, не являющихся ТЕЛЕКСАМИ:

 M2 FL.EXE - не ТЕЛЕКС FRM21FL.DBF - не ТЕЛЕКС F2470.TXT - имя файла начинается не с "F28" F2853996.DOC - расширение имени файла не соответствует ТЕЛЕКСУ F28111 - имя файла без расширения F2891000.TXT - 9-й ТИП ТЕЛЕКСА не существует F28298A.TXT - лишние символы в имени файла ("А") F2842000.1 - расширение имени файла состоит не из 3 знаков F2842000. TX1 - расширение имени файла не соответствует ТЕЛЕКСУ F286_998.12T - лишние символы в имени файла ("_")
3. Дополнительная специальная обработка ТЕЛЕКСОВ состоит из
 следующих этапов: 1) скопировать в какое-либо место на жестком дискекомпьютера для последующего хранения поставляемый файл NCOMMENT.O(ШАБЛОН КОММЕНТАРИЕВ); 2) войти в поддиректорию, содержащую ТЕЛЕКСЫ: 3) скопировать поставляемый файл ARJ.EXE в эту поддиректорию: 4) запустить из командной строки DOS команду следующего типа: arj.a - jt Npmmr F28?r.??? Здесь: p - символ "B" (для БАНКА) или символ "F" (для ФИЛИАЛА), r - введенный в ПО регистрационный номер БАНКА, mm - 2-значный номер того месяца, за который представляется отчетность, дополненный слева нулем. Примеры команд: arj.a - jt NB0998 F28?98.??? - для БАНКА с регистрационным номером 98 за сентябрь arj.a - jt NB103996 F28?3996.??? - для банка с регистрационным номером 3996 за октябрь arj.a - jt NF054 F28?4.??? - для ФИЛИАЛА с регистрационным номером БАНКА 4 за май После выполнения данной команды в текущей поддиректории создадутся (при наличии ТЕЛЕКСОВ) файлы с расширением имени ARJ. Для вышеприведенных примеров это будут файлы: nb0993.arj, nb103996.arj и nf054.arj (соответственно); 5) скопировать из места хранения в текущую директорию файл - ШАБЛОН КОММЕНТАРИЕВ (ncomment.0) и отредактировать его в соответствии с нижеперечисленными указаниями с помощью любого текстового редактора (например, встроенным редактором, вызываемым нажатием клавиши F4 в меню популярной оболочки DOS Norton Commander). ШАБЛОН КОММЕНТАРИЕВ представляет из себя текстовый файл, состоящий из 8 строк: 1T: Тип отчетности : 1-H 2N: Банк (филиал) : 3R: Регистр. номер : 4O: Код ОКПО : 5S: Территория СОАТО : 1145 6P: Период отчетности : 7Z: Особые отметки : Редактированию подлежат строки 2, 3, 4, 6 и 7, причем занесение записей в редактируемые строки допускается в окончание строки после двоеточия ":". Начало каждой строки редактированию не подлежит. 1-ая строка определяет общий тип отчетности и уже содержит необходимый код: "1-H". Во 2-ой строке должно быть представлено название БАНКА (ФИЛИАЛА). В 3-ей строке представляется регистр. номер БАНКА (ФИЛИАЛА), введенный при работе с ПО. В 4-ой строке проставляется 8-значный код ОКПО БАНКА (ФИЛИАЛА), дополненный (при необходимости) слева нулями. 5-ая строка определяет код территории по СОАТО и уже содержит код территории ГУ ЦБ РФ по г. Москве: "1145". В 6-ой строке проставляется 4-значное число, определяющее период, за который представляется отчетность в формате:
mmyy, где:
 mm - 2-значное число, определяющее номер месяца и дополненное (при необходимости) слева нулями. yy - 2-значное число, определяющее последние 2 цифры года. В 7-ой строке проставляются необходимые отметки, например, слово "замена" при уточнении отчета. 8-ая строка редактированию не подлежит. Примеры отредактированных файлов: 1T: Тип отчетности : 1-H 2N: Банк (филиал) : Пример - банк 3R: Регистр. номер : 3996 4O: Код ОКПО : 01234567 5S: Территория СОАТО : 1145 6P: Период отчетности : 0895 7Z: Особые отметки : 1T: Тип отчетности : 1-H 2N: Банк (филиал) : Ф-л "Альфа" КБ "Пример - банк" 3R: Регистр. номер : 3996/2 4O: Код ОКПО : 98765432 5S: Территория СОАТО : 1145 6P: Период отчетности : 0795 7Z: Особые отметки : замена 1T: Тип отчетности : 1-H 2N: Банк (филиал) : МФ КБ "Индекс - банк" 3R: Регистр. номер : 2000/1 4O: Код ОКПО : 00000001 5S: Территория СОАТО : 1145 6P: Период отчетности : 0995 7Z: Особые отметки : При задании имени ФАЙЛА допустимо сокращение "МФ", означающее "Московский филиал". 6) запустить из командной строки DOS команду следующего типа:
arj. c — zNCOMMENT.0 <имя_файла>
 Здесь <имя_файла> - имя соответствующего файла с расширением, создаваемого на этапе 4). Примеры команд: arj. c - zNCOMMENT.0 nb0998.arj arj. c - zNCOMMENT.0 nb103996.arj arj. c - zNCOMMENT.0 nf054.arj При этом упомянутые файлы с расширением ARJ и будутпредставлять из себя ЭЛЕКТРОННЫЕ КОПИИ, которые должны бытьпереданы в КОМПЛЕКТЕ ОТЧЕТНОСТИ на НГМД или по ЭП. 4. В случае передачи ЭЛЕКТРОННЫХ КОПИЙ на НГМД следует: а) скопировать ЭЛЕКТРОННУЮ КОПИЮ в корневую директорию НГМД, НАПРИМЕР, A:\ (или B:\); б) запустить из командной строки DOS команду следующего типа:
arj t A:\<имя_файла>
 Здесь <имя_файла> - имя файла ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ. Данная команда проверяет целостность скопированной ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ. При появлении сообщений о нарушении целостности следует либо повторить создание ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ, либо заменить НГМД на другой; в) проверить НГМД на наличие компьютерных вирусов. Обнаружение компьютерных вирусов в поставляемых БАНКОМ (ФИЛИАЛОМ) электронных данных является основанием для непринятия отчетности. 5. В качестве передачи ЭЛЕКТРОННЫХ КОПИЙ по ЭП ИНФОТЕЛ следует: а) в случае 1-ого прикрепления отразить строки отредактированного файла КОММЕНТАРИЕВ: NCOMMENT.0 (п.3 Правил, 5 этап) или прямо отослать этот файл 1-ым прикреплением; б) запустить из командной строки DOS команду следующего типа: arj t <имя_ файла> Здесь <имя_файла> - имя файла ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ. Данная команда проверяет целостность скопированной ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ. При появлении сообщений о нарушении целостности следует повторить создание ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ; в) проверить ЭЛЕКТРОННУЮ КОПИЮ на наличие компьютерных вирусов; г) в качестве 2-ого прикрепления отослать файл ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ. 6. Передача ЭЛЕКТРОННЫЙ КОПИЙ по ЭП ИНФОТЕЛ осуществляется поадресу: F1NKB@PB. Пересылка ЭЛЕКТРОННОЙ КОПИИ по иному адресу недопускается.

Перечень передаваемых электронных данных

1. ARJ. EXE
2. NCOMMENT.0
3. LT260995.1_H

Добавить комментарий

Adblock
detector