Без рубрики

Регламент функционального взаимодействия Департамента финансов г. Москвы (Московского городского казначейства и финансово — казначейских управлений) с акционерным коммерческим "Московским муниципальным банком — Банком Москвы" (открытое акционерное общество) по выполнению п. 2 постановления Правительства Москвы от 9 июля 2002 года N 518-ПП "О совершенствовании системы размещения и исполнения городских заказов"

Настоящий Регламент разработан в целях реализации выполнения пункта 2 постановления Правительства Москвы от 9 июля 2002 г. N 518-ПП "О совершенствовании системы размещения и исполнения городских заказов" и определяет порядок взаимодействия подразделений ОАО "Банк Москвы" и финансовых органов г. Москвы при совершении операций с использованием аккредитивной формы расчетов.

┌─────┬────────────────────────────────────────────────────┬─────────────┬──────────────────┬─────────────────┐│N │Содержание операции │Ответственный│Время │Примечания ││п/п │ │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│1. │Открытие отдельного счета для осуществления расчетов│ДФ (МГК │Не позднее дня, │ ││ │главных распорядителей, распорядителей и получателей│и ФКУ), Банк │следующего за днем│ ││ │бюджетных средств (далее - бюджетополучатели) │ │представления │ ││ │с исполнителями городского заказа с использованием │ │заявления ДФ (МГК │ ││ │аккредитивной формы расчетов (далее - спецсчет) │ │и ФКУ) │ ││ │и заключение договора по обслуживанию спецсчета │ │на открытие │ ││ │между ОАО "Банк Москвы" и Департаментом финансов │ │счета │ ││ │(МГК и ФКУ) │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│2. │Консультирование бюджетополучателей по проведению │Банк, ДФ (МГК│В течение года │ ││ │расчетов с использованием аккредитивной формы, │и ФКУ) │ │ ││ │с доведением порядка работы по аккредитивам, │ │ │ ││ │изложенного в Памятке клиенту по организации │ │ │ ││ │обслуживания бюджетополучателей г. Москвы │ │ │ ││ │в аккредитивной форме (приложение 4) │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│3. │Представление бюджетополучателем в соответствии │Бюджетополу- │По мере │<*> Использование││ │с договором, заключенным с исполнителем городского │чатели, ДФ │заключения │аккредитивной ││ │заказа <*>, в Департамент финансов (отдел расходов │(МГК и ФКУ) │договоров │формы расчетов ││ │МГК и ФКУ) 4 (четырех) экземпляров аккредитива, │ │ │в обязательном ││ │оформленного на бланке установленного образца │ │ │порядке должно ││ │по форме ОКУД ОК 011-93 N 0401063 (приложение 1), │ │ │быть указано ││ │а также расшифровки суммы по кодам бюджетной │ │ │в договоре или ││ │классификации. │ │ │дополнительном ││ │В аккредитиве должны быть указаны: │ │ │соглашении к нему││ │- вид аккредитива (отзывный или безотзывный, │ │ │ ││ │непокрытый); │ │ │ ││ │- условие оплаты аккредитива (с акцептом или без │ │ │ ││ │акцепта); │ │ │ ││ │- поле "Сч. N (40901)" не заполняется; │ │ │ ││ │- срок действия аккредитива; │ │ │ ││ │- полное и точное наименование документов, против │ │ │ ││ │которых производится платеж по аккредитиву; │ │ │ ││ │- наименование товаров (работ, услуг), для оплаты │ │ │ ││ │которых открывается аккредитив, номер и дата │ │ │ ││ │основного договора, срок отгрузки товара (выполнения│ │ │ ││ │работ, оказания услуг), грузополучатель и место │ │ │ ││ │назначения (при оплате товаров); │ │ │ ││ │- в поле "N сч. получателя" указывается счет │ │ │ ││ │исполнителя городского заказа, открытый в Банке. │ │ │ ││ │Подробное описание полей аккредитива и порядок │ │ │ ││ │заполнения приведены в приложении 2а. Образец │ │ │ ││ │для заполнения аккредитива дан в приложении 2б. │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│4. │Подразделения финансовых органов осуществляют: │ДФ (МГК │В день │ ││ │- проверку правильности оформления аккредитива, │и ФКУ) │представления │ ││ │представленного бюджетополучателем, в том числе │ │документов │ ││ │наличия условий в договоре на исполнение городского │ │бюджетополучателем│ ││ │заказа, предусматривающих использование │ │ │ ││ │аккредитивной формы расчетов; │ │ │ ││ │- проверку наличия на лицевом счете │ │ │ ││ │бюджетополучателя остатков лимитов │ │ │ ││ │по соответствующим кодам бюджетной классификации; │ │ │ ││ │- проводки по лицевому счету бюджетополучателя │ │ │ ││ │на уменьшение (резервирование) лимитов │ │ │ ││ │по соответствующим статьям бюджетной классификации │ │ │ ││ │на сумму аккредитива; │ │ │ ││ │- отметку на аккредитиве о принятии его на учет │ │ │ ││ │(отметка сотрудника отдела расходов); │ │ │ ││ │- передачу принятых аккредитивов в операционный │ │ │ ││ │отдел для подготовки реестра принятых аккредитивов; │ │ │ ││ │- сверку подписей на аккредитиве с образцами │ │ │ ││ │подписей, заявленными в карточке образцов подписей; │ │ │ ││ │- подготовку уведомления на подкрепление спецсчета │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│5. │Перечисление денежных средств на спецсчет │ДФ (МГК │Не позднее │ ││ │ │и ФКУ) │операционного │ ││ │ │ │дня, следующего │ ││ │ │ │за днем приема │ ││ │ │ │документов (п. 4) │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│6. │Управление денежными средствами на спецсчете путем │ДФ (МГК │В течение года │ ││ │проведения операций по подкреплению счета и возврату│и ФКУ) │ │ ││ │средств │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│7. │Представление в обслуживающее отделение Банка │ДФ (МГК │В день │ ││ │реестра принятых аккредитивов бюджетополучателей │и ФКУ) │перечисления │ ││ │(приложение 3) в 2 экземплярах и 4 экземпляров │ │денежных средств │ ││ │аккредитива по каждому бюджетополучателю с отметкой │ │(п. 5) │ ││ │на всех экземплярах о принятии его к учету │ │ │ ││ │Департаментом финансов (МГК и ФКУ) │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│8. │Сверка подписей на представленных Департаментом │Банк │В день │ ││ │финансов (МГК и ФКУ) реестрах с образцами подписей, │ │представления │ ││ │заявленными в карточке образцов подписей и оттиска │ │документов в Банк │ ││ │печати Департамента финансов (МГК и ФКУ). │ │ │ ││ │Проверка остатка средств на счете Департамента │ │ │ ││ │финансов (МГК и ФКУ), который должен быть │ │ │ ││ │достаточным для осуществления операции, с учетом │ │ │ ││ │сумм по ранее представленным к исполнению │ │ │ ││ │аккредитивам, срок исполнения которых не наступил. │ │ │ ││ │Соответствующая отметка об этом проставляется на 1-м│ │ │ ││ │экземпляре аккредитива. На всех экземплярах │ │ │ ││ │проставляется отметка о принятии, последний │ │ │ ││ │экземпляр возвращается Департаменту финансов (МГК и │ │ │ ││ │ФКУ) │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│9. │Регистрация аккредитива в специальном журнале, │Банк │В день │ ││ │формирование досье по аккредитиву. │ │представления │ ││ │Открытие Банком исполнителю городского заказа │ │аккредитива в Банк│ ││ │непокрытого аккредитива. │ │ │ ││ │Постановка суммы аккредитива на внебалансовый учет │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│10. │Направление исполнителю городского заказа письма, │Банк │Не позднее дня, │ ││ │содержащего информацию об открытии аккредитива в его│ │следующего │ ││ │пользу бюджетополучателем и необходимости │ │за днем │ ││ │представления в обслуживающее его отделение │ │регистрации │ ││ │документов по аккредитиву и реестра счетов, │ │аккредитива │ ││ │с приложением к письму аккредитива │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│11. │Представление исполнителем городского заказа в Банк │Исполнитель │В течение срока │<*> ││ │5 (пяти) экземпляров реестра счетов <*> (приложение │городского │действия │В соответствии ││ │5) и документов, указанных в аккредитиве │заказа │аккредитива │с п. 6.4 ││ │ │ │ │Положения ││ │ │ │ │о безналичных ││ │ │ │ │расчетах ││ │ │ │ │в Российской ││ │ │ │ │Федерации ЦБ РФ ││ │ │ │ │от 12.04.2001 ││ │ │ │ │N 2-П │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│12. │Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт лица,│Бюджетополу- │В сроки, │В соответствии ││ │уполномоченного бюджетополучателем, │чатель, Банк │установленные │с требованиями ││ │то уполномоченное лицо совершает требуемую надпись │ │аккредитивом │п. 1.8 Памятки ││ │на необходимых документах, представленных в Банк │ │ │бюджетополучателю││ │исполнителем городского заказа │ │ │по работе ││ │ │ │ │с аккредитивами │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│13. │Проверка печати и подписей исполнителя городского │Банк │В день │ ││ │заказа на реестрах счетов. В случае соответствия │ │представления │ ││ │образцам подписей, заявленным в карточках образцов │ │реестра счетов │ ││ │подписей, Банк делает на всех экземплярах реестра │ │ │ ││ │счетов отметку "Печать и подписи проверены", которую│ │ │ ││ │заверяет своей подписью с расшифровкой фамилии │ │ │ ││ │и указанием даты. │ │ │ ││ │Проверка наличия акцептной надписи │ │ │ ││ │и соответствия подписи уполномоченного лица │ │ │ ││ │представленному им образцу в карточке образцов │ │ │ ││ │подписей │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│14. │Проверка документов, предусмотренных аккредитивом, │Банк │В день │ ││ │представленных исполнителем городского заказа. │ │представления │ ││ │В день получения документов комплект документов, │ │документов в Банк │ ││ │прилагающийся к реестру счетов, отражается │ │до 16 часов, на │ ││ │во внебалансовом учете. Последний экземпляр реестра │ │следующий день │ ││ │счетов с отметкой Банка выдается получателю средств │ │при представлении │ ││ │в качестве расписки в приеме реестра счетов │ │позже 16 часов │ ││ │и документов │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│15. │При установлении расхождений в документах, │Банк │Не позднее дня, │ ││ │предусмотренных аккредитивом, документы возвращаются│ │следующего │ ││ │исполнителю городского заказа. При возврате │ │за днем │ ││ │документов получателю средств комплект документов │ │установления │ ││ │снимается с внебалансового учета │ │расхождений │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│16. │Исполнитель городского заказа может повторно │Исполнитель │До истечения │ ││ │представить документы, предусмотренные аккредитивом │городского │срока действия │ ││ │ │заказа │аккредитива │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│17. │В случае полного соответствия представленных │Банк │Не позднее дня, │ ││ │исполнителем городского заказа документов условиям │ │следующего │ ││ │аккредитива сумма, указанная в реестре счетов, │ │за днем │ ││ │на основании 1-го экземпляра реестра счетов │ │представления │ ││ │перечисляется Банком на расчетный счет получателя │ │исполнителем │ ││ │средств. Сумма выставленного аккредитива снимается │ │городского заказа │ ││ │с внебалансового учета │ │полного пакета │ ││ │ │ │документов │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│18. │Первый экземпляр реестра счетов помещается │Банк │В день │ ││ │в документы дня. Второй экземпляр реестра счетов │ │исполнения │ ││ │помещается в досье аккредитива, и делается отметка │ │аккредитива │ ││ │об использовании аккредитива в досье аккредитива │ │ │ ││ │и в журнале регистрации │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│19. │На сумму исполненного аккредитива (п. 17) │Банк │В день │ ││ │выставляется платежное требование, которое │ │представления │ ││ │направляется в Департамент финансов (МГК и ФКУ) │ │исполнителем │ ││ │одновременно с третьим и четвертым экземпляром │ │городского заказа │ ││ │реестра счетов и приложением других документов, │ │полного комплекта │ ││ │требуемых аккредитивом (оригиналы), │ │документов │ ││ │свидетельствующих об исполнении аккредитива │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│20. │Рассмотрение представленных Банком документов │ДФ (МГК │В день получения │ ││ │и проведение платежа с лицевого счета │и ФКУ) │платежного │ ││ │бюджетополучателя за счет ранее зарезервированных │ │требования │ ││ │лимитов без подтверждения со стороны │ │от Банка │ ││ │бюджетополучателя с одновременным списанием средств │ │ │ ││ │на спецсчете путем представления в Банк платежного │ │ │ ││ │поручения на сумму выставленного платежного │ │ │ ││ │требования │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│21. │Проверка представленного ДФ (МГК и ФКУ) платежного │Банк │В день исполнения │ ││ │поручения на предмет соответствия суммы │ │аккредитива │ ││ │и реквизитов, указанных в платежном поручении, сумме│ │ │ ││ │и реквизитам, указанным в выставленном Банком │ │ │ ││ │платежном требовании, а также сверка подписей │ │ │ ││ │на платежном поручении с образцами подписей, │ │ │ ││ │заявленными в карточке образцов подписей ДФ (МГК │ │ │ ││ │и ФКУ), и в случае соответствия проведение платежа │ │ │ ││ │по счету ДФ (МГК и ФКУ) │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│22. │После получения выписки Банка Департамент финансов │ДФ (МГК │Не позднее дня, │ ││ │(МГК и ФКУ) передает бюджетополучателю выписку │и ФКУ) │следующего │ ││ │с лицевого счета с приложением копии платежного │ │за днем │ ││ │поручения и документов, против которых производилась│ │исполнения │ ││ │оплата. При неполном использовании суммы │ │аккредитива │ ││ │по аккредитиву (сумма аккредитива за минусом │ │ │ ││ │фактически оплаченной) лимиты восстанавливаются │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│23. │Закрытие аккредитива по истечении срока его действия│ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│23.1.│В случае истечения срока действия непокрытого │Банк │На следующий │ ││ │аккредитива и непредставления исполнителем │ │рабочий день │ ││ │городского заказа документов, требуемых условиями │ │после истечения │ ││ │аккредитива, сумма аккредитива списывается │ │срока действия │ ││ │с внебалансового учета. Делается соответствующая │ │аккредитива │ ││ │запись о закрытии аккредитива в досье аккредитива │ │ │ ││ │и в журнале регистрации │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│23.2.│Направление в Департамент финансов (МГК и ФКУ) │Банк │Не позднее дня, │ ││ │и бюджетополучателю писем о закрытии аккредитива │ │следующего │ ││ │в связи с истечением срока его действия │ │за днем закрытия │ ││ │ │ │аккредитива │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│23.3.│Снятие блокировки на лицевом счете бюджетополучателя│ДФ (МГК │ │ ││ │и восстановление лимитов по соответствующим статьям │и ФКУ) │ │ ││ │бюджетной классификации Департаментом финансов (МГК │ │ │ ││ │и ФКУ). Сверка остатков на спецсчете │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│24. │Закрытие аккредитива в случае его отзыва │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│24.1.│Представление бюджетополучателем в Департамент │Бюджетополу- │ │ ││ │финансов (МГК и ФКУ) распоряжения о полном │чатели │ │ ││ │или частичном отзыве отзывного аккредитива │ │ │ ││ │(что должно быть предусмотрено условиями договора │ │ │ ││ │на исполнение городского заказа), составленного │ │ │ ││ │в произвольной форме в 3 (трех) экземплярах │ │ │ ││ │и оформленного на всех экземплярах подписями лиц, │ │ │ ││ │имеющих право подписи, и оттиском печати │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│24.2.│Проверка печати и подписей на распоряжении │ДФ (МГК │ │ ││ │и в случае соответствия образцам подписей, │и ФКУ) │ │ ││ │заявленным в карточках образцов подписей, │ │ │ ││ │проставление отметки в соответствии с установленным │ │ │ ││ │порядком. │ │ │ ││ │В случае отзыва безотзывного аккредитива │ │ │ ││ │предварительно необходимо получить согласие │ │ │ ││ │исполнителя городского заказа на отзыв аккредитива │ │ │ ││ │в письменном виде │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│24.3.│Представление в обслуживающее отделение Банка 2 │ДФ (МГК │ │ ││ │(двух) экземпляров распоряжения об отзыве / │и ФКУ) │ │ ││ │частичном отзыве аккредитива бюджетополучателя, │ │ │ ││ │оформленного на всех экземплярах подписями лиц, │ │ │ ││ │имеющих право подписи, и оттиском печати │ │ │ ││ │Департамента финансов (МГК и ФКУ) │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│24.4.│В случае отзыва / частичного отзыва аккредитива │Банк │В день │ ││ │списание с внебалансового учета отзываемой суммы │ │представления │ ││ │аккредитива. Занесение соответствующей записи │ │распоряжения │ ││ │в журнал регистрации и в досье аккредитива │ │об отзыве │ ││ │и помещение одного экземпляра распоряжения в досье │ │ │ ││ │аккредитива. │ │ │ ││ │Направление уведомления об отзыве средств │ │ │ ││ │по выставленному аккредитиву исполнителю городского │ │ │ ││ │заказа вместе с одним экземпляром распоряжения │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│24.5.│Направление в Департамент финансов (МГК и ФКУ) │Банк │Не позднее дня, │ ││ │и бюджетополучателю писем о закрытии аккредитива │ │следующего │ ││ │в связи с его отзывом │ │за днем закрытия │ ││ │ │ │аккредитива │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│24.6.│Снятие блокировки на лицевом счете бюджетополучателя│ДФ (МГК │ │ ││ │и восстановление лимитов по соответствующим статьям │и ФКУ) │ │ ││ │бюджетной классификации Департаментом финансов (МГК │ │ │ ││ │и ФКУ). Сверка остатков на спецсчете │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│25. │Закрытие аккредитива в случае отказа от его │ │ │ ││ │использования │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│25.1.│Представление исполнителем городского заказа в Банк │Исполнители │ │ ││ │заявления об отказе от дальнейшего использования │городского │ │ ││ │аккредитива, если возможность отказа получателя │заказа │ │ ││ │средств от дальнейшего использования аккредитива до │ │ │ ││ │истечения срока его действия предусмотрена условиями│ │ │ ││ │аккредитива и договором на исполнение городского │ │ │ ││ │заказа │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│25.2.│Проверка печати и подписей на заявлении, и в случае │Банк │В день │ ││ │соответствия образцам подписей, заявленным │ │представления │ ││ │в карточках образцов подписей, делается отметка │ │заявления │ ││ │"Печать и подписи проверены", заверение подписью │ │ │ ││ │ответственного исполнителя с расшифровкой фамилии │ │ │ ││ │и указанием даты на каждом экземпляре │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│25.3.│На основании заявления исполнителя городского заказа│Банк │В день │ ││ │об отказе от дальнейшего использования аккредитива │ │представления │ ││ │до истечения срока его действия производится снятие │ │заявления │ ││ │суммы аккредитива с внебалансового учета. Заявление │ │ │ ││ │исполнителя городского заказа помещается в досье по │ │ │ ││ │аккредитиву. Соответствующая запись делается в досье│ │ │ ││ │и в журнале регистрации │ │ │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│25.4.│Направление в Департамент финансов (МГК и ФКУ) │Банк │Не позднее дня, │ ││ │и бюджетополучателю писем о закрытии аккредитива │ │следующего │ ││ │в связи с отказом исполнителя городского заказа │ │за днем закрытия │ ││ │от его использования │ │аккредитива │ │├─────┼────────────────────────────────────────────────────┼─────────────┼──────────────────┼─────────────────┤│25.5.│Снятие блокировки на лицевом счете бюджетополучателя│ДФ (МГК │ │ ││ │и восстановление лимитов по соответствующим статьям │и ФКУ) │ │ ││ │бюджетной классификации Департаментом финансов (МГК │ │ │ ││ │и ФКУ). Сверка остатков на спецсчете │ │ │ │└─────┴────────────────────────────────────────────────────┴─────────────┴──────────────────┴─────────────────┘

Настоящий Регламент составлен в 2 экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из Сторон и является обязательным для выполнения всеми руководителями территориальных подразделений Департамента финансов и ОАО "Банк Москвы".

Руководитель Департамента Ю.В. Коростелев

Президент ОАО "Банк Москвы" А.Ф. Бородин

Приложение 1 к Регламенту

 АККРЕДИТИВ N ________ _____________ 0401063 (дата) (вид платежа) _______Сумма │прописью│────────┴──────────────────────┬────────┬─────────────────────────ИНН │Сумма │ ├────────┼─────────────────────────Плательщик │Сч. N │───────────────────────────────┼────────┼─────────────────────────Банк плательщика │БИК │ ├────────┤ │Сч. N │───────────────────────────────┼────────┼─────────────────────────Банк получателя │БИК │ ├────────┤ │Сч. N │───────────────────────────────┼────────┤ИНН │Сч. N │ │(40901) │ ├────────┼────┬───────────┬──────── │Вид оп. │08 │Срок дейст.│ ├────────┤ │аккредит. │ │Наз. пл.│ │ │ ├────────┤ ├───────────┤Получатель │Код │ │Рез. поле │──────────────┬────────────────┴────────┴────┴───────────┴────────Вид │аккредитива │──────────────┤Условие │оплаты │──────────────┴─────────────────────────────────────────────────── Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срокотгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),грузополучатель и место назначения Платеж по представлению (вид документа) Дополнительные условия N сч. получателя__________________________________________________________________ (подписи) (отметки банка) М.П. ____________________ ____________________

Приложение 2а к Регламенту

ОПИСАНИЕ ПОЛЕЙ АККРЕДИТИВА

┌─────┬──────────────────────┬───────────────────────────────────┐│Номер│Наименование │Значение │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│ 1 │ 2 │ 3 │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│1 │Аккредитив │Наименование документа │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│2 │0401063 │Номер формы по ОКУД ОК 011-93, ││ │ │класс "Унифицированная система ││ │ │банковской документации" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│3 │N │Номер аккредитива. ││ │ │Указывается номер аккредитива ││ │ │цифрами. В случае если номер ││ │ │состоит более чем из трех цифр, ││ │ │аккредитив при осуществлении ││ │ │платежей через расчетную сеть Банка││ │ │России идентифицируется по трем ││ │ │последним разрядам номера, которые ││ │ │должны быть отличны от "000" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│4 │Дата │Дата составления аккредитива. ││ │ │Указываются число, месяц, год ││ │ │цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) ││ │ │или число - цифрами, месяц - ││ │ │прописью, год - цифрами (полностью)│├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│5 │Вид платежа │В аккредитивах, представляемых ││ │ │в учреждения Банка России ││ │ │для осуществления платежа почтовым ││ │ │или телеграфным способом, ││ │ │проставляется соответственно ││ │ │"почтой" или "телеграфом", в других││ │ │случаях поле не заполняется │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│6 │Сумма прописью │Указывается с начала строки ││ │ │с заглавной буквы сумма платежа ││ │ │прописью в рублях, при этом слово ││ │ │"рубль" ("рублей", "рубля") ││ │ │не сокращается, копейки указываются││ │ │цифрами, слово "копейка" ││ │ │("копейки", "копеек") также ││ │ │не сокращается. Если сумма платежа ││ │ │прописью выражена в целых рублях, ││ │ │то копейки можно не указывать, ││ │ │при этом в поле "Сумма" указываются││ │ │сумма платежа и знак равенства "=" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│7 │Сумма │Указывается сумма платежа цифрами, ││ │ │рубли отделяются от копеек знаком ││ │ │тире "-". Если сумма платежа ││ │ │прописью выражена в целых рублях, ││ │ │то копейки можно не указывать, ││ │ │в этом случае указываются сумма ││ │ │платежа и знак равенства "=", ││ │ │при этом в поле "Сумма прописью" ││ │ │указывается сумма платежа в целых ││ │ │рублях │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│8 │Плательщик │Указываются ИНН и наименование ││ │ │плательщика средств (Департамента ││ │ │финансов (МГК и ФКУ). ││ │ │Дополнительно указываются ИНН, ││ │ │наименование бюджетополучателя ││ │ │и номер лицевого счета, открытого ││ │ │ему в Департаменте финансов (МГК ││ │ │и ФКУ) │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│9 │Сч. N │Номер счета плательщика. ││ │ │Проставляется номер лицевого счета ││ │ │плательщика в кредитной ││ │ │организации, филиале кредитной ││ │ │организации или в учреждении Банка ││ │ │России, сформированный ││ │ │в соответствии со Схемой ││ │ │обозначения лицевых счетов ││ │ │и их нумерации (по основным ││ │ │счетам) приложения 1 Правил ││ │ │ведения бухгалтерского учета ││ │ │в Центральном банке Российской ││ │ │Федерации (Банке России) ││ │ │от 18.09.97 N 66 и Правил ведения ││ │ │бухгалтерского учета в кредитных ││ │ │организациях, расположенных ││ │ │на территории Российской Федерации,││ │ │от 18.06.97 N 61 с учетом изменений││ │ │и дополнений. ││ │ │Номер лицевого счета ││ │ │в кредитной организации, филиале ││ │ │кредитной организации может ││ │ │не проставляться, если плательщиком││ │ │являются кредитная организация, ││ │ │филиал кредитной организации │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│10 │Банк плательщика │Указываются наименование ││ │ │и местонахождение кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России, чей БИК указан в поле "БИК"││ │ │банка плательщика │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│11 │БИК │Банковский идентификационный код ││ │ │(БИК) банка плательщика. ││ │ │Указывается БИК кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России в соответствии ││ │ │со Справочником БИК Российской ││ │ │Федерации │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│12 │Сч. N │Номер счета банка плательщика. ││ │ │Проставляется номер ││ │ │корреспондентского счета ││ │ │(субсчета), открытый кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации в учреждении Банка ││ │ │России, или не заполняется, если ││ │ │плательщик - клиент, не являющийся ││ │ │кредитной организацией, филиалом ││ │ │кредитной организации, ││ │ │обслуживается в учреждении Банка ││ │ │России, или учреждение Банка России│├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│13 │Банк получателя │Указываются наименование и ││ │ │местонахождение кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России, чей БИК указан в поле "БИК"││ │ │банка получателя │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│14 │БИК │Банковский идентификационный код ││ │ │(БИК) банка получателя. ││ │ │Указывается БИК кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России в соответствии ││ │ │со Справочником БИК Российской ││ │ │Федерации │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│15 │Сч. N │Номер счета банка получателя. ││ │ │Проставляется номер ││ │ │корреспондентского счета ││ │ │(субсчета), открытый кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации в учреждении Банка ││ │ │России, или не заполняется, если ││ │ │получатель - клиент, не являющийся ││ │ │кредитной организацией, филиалом ││ │ │кредитной организации, ││ │ │обслуживается в учреждении Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│16 │Получатель │Указываются ИНН (если он присвоен) ││ │ │и наименование получателя средств. ││ │ │Дополнительно указываются ││ │ │наименование и местонахождение ││ │ │(сокращенные) филиала кредитной ││ │ │организации, обслуживающего ││ │ │получателя, в случае, если платеж ││ │ │осуществляется через счет ││ │ │межфилиальных расчетов, при этом ││ │ │номер счета межфилиальных расчетов ││ │ │филиала не проставляется │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│53 │Сч. N (40901) │В случае непокрытого аккредитива ││ │ │поле не заполняется │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│18 │Вид оп. │Вид операции. ││ │ │Проставляется шифр (08) согласно ││ │ │Перечню условных обозначений ││ │ │(шифров) документов, проводимых ││ │ │по счетам в банках, приложения 1 ││ │ │Правил ведения бухгалтерского ││ │ │учета в Центральном банке ││ │ │Российской Федерации (Банке России)││ │ │от 18.09.97 N 66 и Правил ведения ││ │ │бухгалтерского учета в кредитных ││ │ │организациях, расположенных ││ │ │на территории Российской Федерации,││ │ │от 18.06.97 N 61 с учетом изменений││ │ │и дополнений │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│20 │Наз. пл. │Назначение платежа кодовое. ││ │ │Не заполняется до указаний Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│22 │Код │Не заполняется до указаний Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│23 │Рез. поле │Резервное поле. ││ │ │Не заполняется до указаний Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│54 │Срок действ. │Срок действия аккредитива. ││ │аккредит. │Дата закрытия аккредитива ││ │ │(в формате ДД.ММ.ГГГГ) │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│55 │Вид аккредитива │Указывается, является ли аккредитив││ │ │отзывным или безотзывным ││ │ │(при отсутствии указания аккредитив││ │ │считается отзывным), покрытым ││ │ │(депонированным) или непокрытым ││ │ │(гарантированным) │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│35 │Условие оплаты │Указывается "без акцепта" или ││ │ │"с акцептом" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│56 │Наименование товаров │Указываются наименование товаров ││ │(работ, услуг), │(работ, услуг), номер и дата ││ │N и дата договора, │договора, срок отгрузки товаров ││ │срок отгрузки товаров │(выполнения работ, оказания услуг),││ │(выполнения работ, │грузополучатель и место назначения ││ │оказания услуг), │ ││ │грузополучатель │ ││ │и место назначения │ │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│57 │Платеж │Указывается полное и точное ││ │по представлению (вид │наименование документов, против ││ │документа) │которых производится выплата ││ │ │по аккредитиву │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│58 │Дополнительные │Указываются в произвольной форме ││ │условия │в соответствии с заключенным ││ │ │договором │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│25 │N сч. получателя │Номер счета получателя. ││ │ │Указывается номер лицевого счета ││ │ │получателя, на который банк ││ │ │получателя зачисляет средства ││ │ │при выполнении условий аккредитива │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│43 │М.П. │Место для печати плательщика. ││ │ │Проставляется оттиск печати ││ │ │согласно заявленному кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации или учреждению Банка ││ │ │России образцу │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│44 │Подписи │Подписи плательщика. ││ │ │Проставляются подписи лиц, имеющих ││ │ │право подписи расчетных документов,││ │ │согласно заявленным кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации или учреждению Банка ││ │ │России образцам │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│45 │Отметки банка │Отметки банка плательщика. ││ │ │Проставляются штамп (штампы) ││ │ │кредитной организации, филиала ││ │ │кредитной организации или ││ │ │учреждения Банка России, дата ││ │ │и подпись ответственного ││ │ │исполнителя │└─────┴──────────────────────┴───────────────────────────────────┘

Приложение 2б к Регламенту

ОБРАЗЕЦ ДЛЯ ЗАПОЛНЕНИЯ (ДАННЫЕ ДАНЫ УСЛОВНО)

 АККРЕДИТИВ N 015 12.06.2002 почтовый │0401063│ __________ ______________ └───────┘ (дата) (вид платежа)Сумма │ Один миллион рублейпрописью│────────┴────────────────────┬────────┬───────────────────────────ИНН 7710152113 │Сумма │1000000=Департамент финансов ├────────┼───────────────────────────г. Москвы (ИНН 7701141588, │Сч. N │40201810100000000001Управление городского заказа,│ │л/с 02020202) │ │Плательщик │ │─────────────────────────────┼────────┤ОАО "Банк Москвы", │БИК │044525219г. Москва │ │ ├────────┤Банк плательщика │Сч. N │30101810500000000219─────────────────────────────┼────────┼───────────────────────────ОАО "Банк Москвы" │БИК │044525219 ├────────┤Банк получателя │Сч. N │30101810500000000219─────────────────────────────┼────────┤ИНН 7772222000 │Сч. N │ОАО "Дорхлортехника" │(40901) │ ├────────┼────┬───────────┬────────── │Вид оп. │08 │Срок дейст.│12.08.2002 ├────────┤ │аккредит. │ │Наз. пл.│ │ │ ├────────┤ ├───────────┤Получатель │Код │ │Рез. поле │───────────┬─────────────────┴────────┴────┴───────────┴──────────Вид │Отзывныйаккредитива│Непокрытый───────────┤Условие │С акцептомоплаты │───────────┴──────────────────────────────────────────────────── Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срокотгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),грузополучатель и место назначения: ремонт дороги согласнодоговору N 2 от 01.03.2001. Платеж по представлению (вид документа): 1. Счет - фактура - 1 оригинал. 2. Акт выполненных работ - 1 оригинал. Дополнительные условия: 1. Почтовый адрес получателя: г. Москва, ул. Комарова, д. 2,тел.... 2. ОАО "Банк Москвы" является банком - эмитентом и исполняющимбанком. N сч. получателя - 40702810100010000001__________________________________________________________________ (подписи) (отметки банка) М.П. ____________________

Приложение 3 к Регламенту

РЕЕСТР ОТ ____ N __ ПРИНЯТЫХ АККРЕДИТИВОВ БЮДЖЕТОПОЛУЧАТЕЛЕЙ, ПОДЛЕЖАЩИХ ОПЛАТЕ С ТЕКУЩЕГО СЧЕТА N __________

┌───┬───────────┬───────────┬─────────────────┬────────────┬──────────┬───────┬───────────┐│N │Номер │Дата │Лицевой счет │Наименование│Номер │Сумма │Срок ││п/п│аккредитива│аккредитива│и наименование │получателя │счета │платежа│исполнения ││ │ │ │бюджетополучателя│средств │получателя│ │аккредитива││ │ │ │ │ │средств │ │ │├───┼───────────┼───────────┼─────────────────┼────────────┼──────────┼───────┼───────────┤│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │ 8 │├───┼───────────┼───────────┼─────────────────┼────────────┼──────────┼───────┼───────────┤├───┼───────────┼───────────┼─────────────────┼────────────┼──────────┼───────┼───────────┤└───┴───────────┴───────────┴─────────────────┴────────────┴──────────┴───────┴───────────┘ Руководитель _________ Ф.И.О. ________________ (подпись) Главный бухгалтер _________ Ф.И.О. ________________ (подпись) М.П.

Приложение 4 к Регламенту

ПАМЯТКА БЮДЖЕТОПОЛУЧАТЕЛЮ ПО РАБОТЕ С АККРЕДИТИВАМИ

В целях защиты интересов города при реализации договоров и контрактов, заключаемых бюджетополучателями, приоритетной формой расчетов с исполнителями городского заказа в соответствии с постановлением Правительства Москвы от 09.07.2002 N 518-ПП "О совершенствовании системы размещения и исполнения городских заказов" признана аккредитивная форма расчетов.
1.1. Аккредитив представляет собой условное денежное обязательство, принимаемое банком (далее — банк — эмитент), по поручению плательщика произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива.
1.2. Для расчетов бюджетополучателей с исполнителями городского заказа используются непокрытые аккредитивы, где ОАО "Банк Москвы" выступает банком — эмитентом и исполняющим банком.
1.3. Используемые виды аккредитивов:
— отзывные и безотзывные.
Отзывным является аккредитив, который может быть изменен или отменен банком — эмитентом на основании письменного распоряжения плательщика без предварительного согласия получателя средств.
Безотзывным признается аккредитив, который может быть отменен только с согласия получателя средств.
1.4. Условиями аккредитива может быть предусмотрен акцепт уполномоченного плательщиком лица. В этом случае платеж по аккредитиву может быть осуществлен только при наличии на реестре счетов и на других требуемых условиями аккредитива документах акцептной надписи.
1.5. Бюджетополучатели заключают договоры на исполнение городских заказов, включающие следующие основные условия:
— используемая форма расчетов — аккредитивная;
— вид аккредитива — непокрытый, отзывный или безотзывный;
— ОАО "Банк Москвы" — банк — эмитент и исполняющий банк;
— сумма аккредитива;
— способ извещения получателя средств об открытии аккредитива (банк извещает в письменной форме, возможно с использованием факса);
— полный перечень и точная характеристика документов, представляемых получателем средств;
— сроки действия аккредитива;
— условие оплаты (с акцептом или без акцепта);
— ответственность за неисполнение (ненадлежащее исполнение) обязательств.
В договор могут быть включены иные условия, касающиеся порядка расчетов по аккредитиву.
1.6. В соответствии с договором, заключенным с исполнителем городского заказа, бюджетополучатель представляет в Департамент финансов (МГК и ФКУ) 4 (четыре) экземпляра составленного аккредитива на бланке установленного образца по форме ОКУД ОК 011-93 N 0401063 (приложение 1), в котором указывает:
— вид аккредитива (отзывный или безотзывный, непокрытый);
— условие оплаты аккредитива (с акцептом или без акцепта);
— поле "Сч. N (40901)" не заполняется;
— срок действия аккредитива;
— полное и точное наименование документов, против которых производится платеж по аккредитиву;
— наименование товаров (работ, услуг), для оплаты которых открывается аккредитив, номер и дату основного договора, срок отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), грузополучателя и место назначения (при оплате товаров);
— в дополнительных условиях указывает счет исполнителя городского заказа, открытый в ОАО "Банк Москвы".
Подробное описание полей аккредитива и порядок заполнения приведены в приложении 2. Образец для заполнения непокрытого аккредитива дан в приложении 3.
1.7. Исполнитель городского заказа (получатель средств по аккредитиву) выполняет свои договорные обязательства по поставке товара или выполнению работ, после чего в течение срока действия аккредитива представляет в обслуживающее его отделение ОАО "Банк Москвы" пять экземпляров реестра счетов и документы, указанные в аккредитиве и предусмотренные договором.
1.8. Если условиями аккредитива предусмотрен акцепт уполномоченного бюджетополучателем лица, то уполномоченное лицо должно представить в ОАО "Банк Москвы":
— паспорт или другой заменяющий его документ;
— образец своей подписи, если таковой отсутствует в отделении (заполняется в банке на карточке образцов подписей);
— доверенность, выданную бюджетополучателем на его имя, содержащую образец подписи уполномоченного лица.
На реестрах счетов, товарно — транспортных и других документах, требуемых по условиям аккредитива, уполномоченное лицо совершает следующую надпись:
 "Акцептован за счет аккредитива от __________ N _______________ (дата)уполномоченным ___________________________________________________ (Ф.И.О., паспортные данные) Наименование организации - покупателя _________________________Подпись _____________ Дата _______________".
1.9. При установлении расхождений в документах, предусмотренных аккредитивом, исполнитель городского заказа может повторно представить документы, предусмотренные аккредитивом, до истечения срока его действия.
1.10. В случае полного соответствия представленных исполнителем городского заказа документов условиям аккредитива сумма, указанная в аккредитиве, перечисляется на счет получателя средств со счета Департамента финансов (МГК и ФКУ).
1.11. Если возможность отказа получателя средств от дальнейшего использования аккредитива до истечения срока его действия предусмотрена условиями аккредитива, заявление получателя средств об отказе от дальнейшего использования аккредитива представляется в ОАО "Банк Москвы".
1.12. Если возможность отзыва аккредитива бюджетополучателем предусмотрена условиями договора на исполнение городского заказа, распоряжение о полном или частичном отзыве аккредитива представляется в Департамент финансов (МГК и ФКУ).
В случае отзыва безотзывного аккредитива необходимо получить согласие исполнителя городского заказа на отзыв аккредитива в письменном виде.
1.13. В случаях истечения срока действия аккредитива, отзыва аккредитива, отказа от использования аккредитива аккредитив закрывается и направляется письмо бюджетополучателю ОАО "Банк Москвы" через Департамент финансов.

Приложение 1 к Памятке

 ┌───────┐ АККРЕДИТИВ N _________ _____________ │0401063│ (дата) (вид платежа) └───────┘Сумма │прописью│────────┴───────────────────┬────────┬────────────────────────────ИНН │Сумма │ ├────────┼────────────────────────────Плательщик │Сч. N │────────────────────────────┼────────┤Банк плательщика │БИК │ ├────────┤ │Сч. N │────────────────────────────┼────────┼────────────────────────────Банк получателя │БИК │ ├────────┤ │Сч. N │────────────────────────────┼────────┤ИНН │Сч. N │ │(40901) │ ├────────┼────┬───────────┬─────────── │Вид оп. │ │Срок дейст.│ ├────────┤ │аккредит. │ │Наз. пл.│ │ │ ├────────┤ ├───────────┤Получатель │Код │ │Рез. поле │───────────┬────────────────┴────────┴────┴───────────┴───────────Вид │аккредитива│───────────┤Условие │оплаты │───────────┴────────────────────────────────────────────────────── Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срокотгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),грузополучатель и место назначения. Платеж по представлению (вид документа) Дополнительные условия N сч. получателя__________________________________________________________________ (подписи) (отметки банка) М.П. ____________________ ____________________

Приложение 2 к Памятке

ОПИСАНИЕ ПОЛЕЙ АККРЕДИТИВА

┌─────┬──────────────────────┬───────────────────────────────────┐│Номер│Наименование │Значение │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│ 1 │ 2 │ 3 │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│1 │Аккредитив │Наименование документа │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│2 │0401063 │Номер формы по ОКУД ОК 011-93, ││ │ │класс "Унифицированная система ││ │ │банковской документации" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│3 │N │Номер аккредитива. ││ │ │Указывается номер аккредитива ││ │ │цифрами. В случае если номер ││ │ │состоит более чем из трех цифр, ││ │ │аккредитив при осуществлении ││ │ │платежей через расчетную сеть Банка││ │ │России идентифицируется по трем ││ │ │последним разрядам номера, которые ││ │ │должны быть отличны от "000" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│4 │Дата │Дата составления аккредитива. ││ │ │Указываются число, месяц, год ││ │ │цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) ││ │ │или число - цифрами, месяц - ││ │ │прописью, год - цифрами (полностью)│├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│5 │Вид платежа │В аккредитивах, представляемых ││ │ │в учреждения Банка России ││ │ │для осуществления платежа почтовым ││ │ │или телеграфным способом, ││ │ │проставляется соответственно ││ │ │"почтой" или "телеграфом", в других││ │ │случаях поле не заполняется │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│6 │Сумма прописью │Указывается с начала строки ││ │ │с заглавной буквы сумма платежа ││ │ │прописью в рублях, при этом слово ││ │ │"рубль" ("рублей", "рубля") ││ │ │не сокращается, копейки указываются││ │ │цифрами, слово "копейка" ││ │ │("копейки", "копеек") также ││ │ │не сокращается. Если сумма платежа ││ │ │прописью выражена в целых рублях, ││ │ │то копейки можно не указывать, ││ │ │при этом в поле "Сумма" указываются││ │ │сумма платежа и знак равенства "=" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│7 │Сумма │Указывается сумма платежа цифрами, ││ │ │рубли отделяются от копеек знаком ││ │ │тире "-". Если сумма платежа ││ │ │прописью выражена в целых рублях, ││ │ │то копейки можно не указывать, ││ │ │в этом случае указываются сумма ││ │ │платежа и знак равенства "=", ││ │ │при этом в поле "Сумма прописью" ││ │ │указывается сумма платежа в целых ││ │ │рублях │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│8 │Плательщик │Указываются ИНН и наименование ││ │ │плательщика средств (Департамента ││ │ │финансов (МГК и ФКУ). ││ │ │Дополнительно указываются ИНН, ││ │ │наименование бюджетополучателя ││ │ │и номер лицевого счета, открытого ││ │ │ему в Департаменте финансов (МГК ││ │ │и ФКУ) │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│9 │Сч. N │Номер счета плательщика. ││ │ │Проставляется номер лицевого счета ││ │ │плательщика в кредитной ││ │ │организации, филиале кредитной ││ │ │организации или в учреждении Банка ││ │ │России, сформированный ││ │ │в соответствии со Схемой ││ │ │обозначения лицевых счетов ││ │ │и их нумерации (по основным ││ │ │счетам) приложения 1 Правил ││ │ │ведения бухгалтерского учета ││ │ │в Центральном банке Российской ││ │ │Федерации (Банке России) ││ │ │от 18.09.97 N 66 и Правил ведения ││ │ │бухгалтерского учета в кредитных ││ │ │организациях, расположенных ││ │ │на территории Российской Федерации,││ │ │от 18.06.97 N 61 с учетом изменений││ │ │и дополнений. ││ │ │Номер лицевого счета ││ │ │в кредитной организации, филиале ││ │ │кредитной организации может ││ │ │не проставляться, если плательщиком││ │ │являются кредитная организация, ││ │ │филиал кредитной организации │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│10 │Банк плательщика │Указываются наименование ││ │ │и местонахождение кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России, чей БИК указан в поле "БИК"││ │ │банка плательщика │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│11 │БИК │Банковский идентификационный код ││ │ │(БИК) банка плательщика. ││ │ │Указывается БИК кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России в соответствии ││ │ │со Справочником БИК Российской ││ │ │Федерации │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│12 │Сч. N │Номер счета банка плательщика. ││ │ │Проставляется номер ││ │ │корреспондентского счета ││ │ │(субсчета), открытый кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации в учреждении Банка ││ │ │России, или не заполняется, если ││ │ │плательщик - клиент, не являющийся ││ │ │кредитной организацией, филиалом ││ │ │кредитной организации, ││ │ │обслуживается в учреждении Банка ││ │ │России, или учреждение Банка России│├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│13 │Банк получателя │Указываются наименование и ││ │ │местонахождение кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России, чей БИК указан в поле "БИК"││ │ │банка получателя │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│14 │БИК │Банковский идентификационный код ││ │ │(БИК) банка получателя. ││ │ │Указывается БИК кредитной ││ │ │организации, филиала кредитной ││ │ │организации или учреждения Банка ││ │ │России в соответствии со ││ │ │Справочником БИК Российской ││ │ │Федерации │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│15 │Сч. N │Номер счета банка получателя. ││ │ │Проставляется номер ││ │ │корреспондентского счета ││ │ │(субсчета), открытый кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации в учреждении Банка ││ │ │России, или не заполняется, если ││ │ │получатель - клиент, не являющийся ││ │ │кредитной организацией, филиалом ││ │ │кредитной организации, ││ │ │обслуживается в учреждении Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│16 │Получатель │Указываются ИНН (если он присвоен) ││ │ │и наименование получателя средств. ││ │ │Дополнительно указываются ││ │ │наименование и местонахождение ││ │ │(сокращенные) филиала кредитной ││ │ │организации, обслуживающего ││ │ │получателя, в случае, если платеж ││ │ │осуществляется через счет ││ │ │межфилиальных расчетов, при этом ││ │ │номер счета межфилиальных расчетов ││ │ │филиала не проставляется │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│53 │Сч. N (40901) │В случае непокрытого аккредитива ││ │ │поле не заполняется │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│18 │Вид оп. │Вид операции. ││ │ │Проставляется шифр (08) согласно ││ │ │Перечню условных обозначений ││ │ │(шифров) документов, проводимых ││ │ │по счетам в банках, приложения 1 ││ │ │Правил ведения бухгалтерского ││ │ │учета в Центральном банке ││ │ │Российской Федерации (Банке России)││ │ │от 18.09.97 N 66 и Правил ведения ││ │ │бухгалтерского учета в кредитных ││ │ │организациях, расположенных ││ │ │на территории Российской Федерации,││ │ │от 18.06.97 N 61 с учетом изменений││ │ │и дополнений │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│20 │Наз. пл. │Назначение платежа кодовое. ││ │ │Не заполняется до указаний Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│22 │Код │Не заполняется до указаний Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│23 │Рез. поле │Резервное поле. ││ │ │Не заполняется до указаний Банка ││ │ │России │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│54 │Срок действ. │Срок действия аккредитива. ││ │аккредит. │Дата закрытия аккредитива ││ │ │(в формате ДД.ММ.ГГГГ) │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│55 │Вид аккредитива │Указывается, является ли аккредитив││ │ │отзывным или безотзывным ││ │ │(при отсутствии указания аккредитив││ │ │считается отзывным), покрытым ││ │ │(депонированным) или непокрытым ││ │ │(гарантированным) │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│35 │Условие оплаты │Указывается "без акцепта" или ││ │ │"с акцептом" │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│56 │Наименование товаров │Указываются наименование товаров ││ │(работ, услуг), │(работ, услуг), номер и дата ││ │N и дата договора, │договора, срок отгрузки товаров ││ │срок отгрузки товаров │(выполнения работ, оказания услуг),││ │(выполнения работ, │грузополучатель и место назначения ││ │оказания услуг), │ ││ │грузополучатель │ ││ │и место назначения │ │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│57 │Платеж │Указывается полное и точное ││ │по представлению (вид │наименование документов, против ││ │документа) │которых производится выплата ││ │ │по аккредитиву │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│58 │Дополнительные │Указываются в произвольной форме ││ │условия │в соответствии с заключенным ││ │ │договором │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│25 │N сч. получателя │Номер счета получателя. ││ │ │Указывается номер лицевого счета ││ │ │получателя, на который банк ││ │ │получателя зачисляет средства ││ │ │при выполнении условий аккредитива │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│43 │М.П. │Место для печати плательщика. ││ │ │Проставляется оттиск печати ││ │ │согласно заявленному кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации или учреждению Банка ││ │ │России образцу │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│44 │Подписи │Подписи плательщика. ││ │ │Проставляются подписи лиц, имеющих ││ │ │право подписи расчетных документов,││ │ │согласно заявленным кредитной ││ │ │организации, филиалу кредитной ││ │ │организации или учреждению Банка ││ │ │России образцам │├─────┼──────────────────────┼───────────────────────────────────┤│45 │Отметки банка │Отметки банка плательщика. ││ │ │Проставляются штамп (штампы) ││ │ │кредитной организации, филиала ││ │ │кредитной организации или ││ │ │учреждения Банка России, дата ││ │ │и подпись ответственного ││ │ │исполнителя │└─────┴──────────────────────┴───────────────────────────────────┘

Приложение 3 к Памятке

ПРИМЕР УСЛОВНЫЙ. НЕПОКРЫТЫЙ АККРЕДИТИВ

 АККРЕДИТИВ N 015 12.06.2002 почтовый │0401063│ __________ _____________ └───────┘ (дата) (вид платежа)Сумма │ Один миллион рублейпрописью│────────┴────────────────────┬────────┬───────────────────────────ИНН 7710152113 │Сумма │1000000=Департамент финансов ├────────┼───────────────────────────г. Москвы (ИНН 7701141588, │Сч. N │40201810100000000001Управление городского заказа,│ │л/с 02020202) │ │Плательщик │ │─────────────────────────────┼────────┤ОАО "Банк Москвы", │БИК │044525219г. Москва │ │ ├────────┤Банк плательщика │Сч. N │30101810500000000219─────────────────────────────┼────────┼───────────────────────────ОАО "Банк Москвы" │БИК │044525219 ├────────┤Банк получателя │Сч. N │30101810500000000219─────────────────────────────┼────────┤ИНН 7772222000 │Сч. N │ОАО "Дорхлортехника" │(40901) │ ├────────┼────┬───────────┬────────── │Вид оп. │08 │Срок дейст.│12.08.2002 ├────────┤ │аккредит. │ │Наз. пл.│ │ │ ├────────┤ ├───────────┤Получатель │Код │ │Рез. поле │───────────┬─────────────────┴────────┴────┴───────────┴──────────Вид │Отзывныйаккредитива│Непокрытый───────────┤Условие │С акцептомоплаты │───────────┴────────────────────────────────────────────────────── Наименование товаров (работ, услуг), N и дата договора, срокотгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг),грузополучатель и место назначения: ремонт дороги согласнодоговору N 2 от 01.03.2001. Платеж по представлению (вид документа): 1. Счет - фактура - 1 оригинал. 2. Акт выполненных работ - 1 оригинал. Дополнительные условия: 3. Почтовый адрес получателя: г. Москва, ул. Комарова, д. 2,тел.... 4. ОАО "Банк Москвы" является банком - эмитентом и исполняющимбанком. N сч. получателя - 40702810100010000001__________________________________________________________________ (подписи) (отметки банка) М.П. ____________________

Приложение 5 к Регламенту

 ┌───────┐ РЕЕСТР СЧЕТОВ N ______ │0401065│ (дата) └───────┘ Аккредитив N _________ от _________ Сч. N получателя __________ Банк получателя (наименование, БИК) ___________________________________________ Получатель ____________________________________________________ Банк плательщика (наименование, БИК) ___________________________________________ Плательщик (наименование, сч. N) _________________________________________ Сумма прописью __________________________________________________________________________________________________________________┌─────┬─────────────────┬──────────────┬──────────────┬──────────┐│N п/п│Дата отгрузки │Вид транспорта│N документов, │Сумма ││ │(отпуска) товара,│ │требуемых │ ││ │выполнения работ,│ │в соответствии│ ││ │оказания услуг │ │с условиями │ ││ │ │ │аккредитива │ │├─────┼─────────────────┼──────────────┼──────────────┼──────────┤│ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │└─────┴─────────────────┴──────────────┴──────────────┴──────────┘ (подписи поставщика) (отметки банка) М.П. ___________________________ ___________________________ Акцептован за счет аккредитива от ___________ N _______________ (дата)уполномоченным ___________________________________________________ (Ф.И.О., паспортные данные) Наименование организации - покупателя _________________________ Подпись ________________________ Дата _________________________

Добавить комментарий